Экспорт Казахстан

Подскажите пожалуйста как заполнить номер таможней декларации ,откуда взять данные?
По кнопке добавить на каком документе указана дата и номер?
И еще извините за вопрос, я первый раз оформляю сделку с Казахстаном, какие документы еще необходимо сформировать ,чтобы у нас не было штрафа? В ИФНС какие документы отправить для подтверждения 0 ставки .

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Номер таможенной декларации заполняется только при экспорте в дальнее зарубежье.

    В вашем случае экспорт в Казахстан. Эта страна входит в ЕАЭС (ближнее зарубежье) и у нас нет таможенных границ и поэтому таможенную декларацию мы не оформляем.

    Как оформлять операции в 1С и какой пакет документ предоставлять более подробно в материале

    Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции)

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней

    [19.02.2019 запись] Переход на НДС 20%. Практикум в 1С — Часть 3

    См. блок — СТАЛО ЛИ ЛЕГЧЕ ЖИТЬ ЭКСПОРТЕРУ – НОВЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН N 302-ФЗ.
    Посмотрите, пожалуйста, и если останутся вопросы, то пишите — разберем.

  2. Здравствуйте Мария!
    У меня вопрос по поводу оформления перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов -раздел 1
    Наш контрагент из Казахстана прислал скан Уведомления о принятии налоговой отчетности органом государственных доходов в электронном виде, где указана :
    Наименование формы налоговой отчетности-Заявление о ввозе товара и уплате косвенных налогов
    Реквизит контракта№-наш номер контракта
    Реквизит заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № 6 от 11 апреля 2019года
    Код органа государственных доходов-0913
    Входящий (регистрационный) номер документа налоговой отчетности 091306052019N00095
    Дата доставки налоговой отчетности о принятии -06.05.2019
    И еще второй документ –Уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных расходов где указана дата подтверждения уплаты налога-17.05.2019г и присвоенный регистрационный номер декларации по косвенным налогам 091306052019N00100 Указана сумма НДС
    Вопрос в графе номер регистрации заявления нужно поставить 091306052019N00095 ? , в графе дата отметки о регистрации -06.05.2019?
    Кроме этого перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов составленного в 1с и самой декларации еще что нужно представить в ИФНС?
    Контрагент прислал еще скан CMR с печатями , но там нет отметки о прохождении границы. Как отправить данный документ в ИФНС?
    Проверяю поступление электронной копии Заявления о ввозе из налоговых органов страны покупателя в ИФНС РФ через сервис проверки заявлений он выдает ,что заявления такого нет. Такое может быть?

    1. Здравствуйте!

      У вас экспорт несырьевых товаров в ЕАЭС и товары приобретены после 01.07.16г и реализованы позднее 01.10.18г. Правильно поняла?

      В этом случае право на вычет входящего НДС имеете на общих основаниях и не надо ждать момента подтверждения ставки НДС 0%.

      Остается подтвердить право на НДС 0% по реализации. Для этого следует собрать пакет документов и сдать его одновременно с декларацией по НДС в ИФНС. На сбор документов дается 180 кл.дней.
      Нормативный документ, который нужно обязательно изучить при наличии экспорта в ЕАЭС, — это Договор о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014, Приложение № 18.

      Теперь про пакет документов:
      — договор (контракт) с покупателем из другого государства ЕАЭС;
      — заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Письмо ФНС РФ от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС РФ от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@);
      — транспортные (товаросопроводительные) документы, подтверждающие перемещение товаров (Письмо ФНС РФ от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@);
      — иные документы — как правило, по агентским договорам (Письмо ФНС РФ от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@).

      Если будет представлен Перечень заявлений в электронном виде, то транспортные (товаросопроводительные) документы, подтверждающие перемещение товаров можно не предоставлять. Но иметь их нужно, чтобы при необходимости предоставить по требованию ИФНС (абз. 2 п. 1.3. ст. 165 НК РФ).
      На счет границ — мы выше с Вами обсудили, что таможенных границ в ЕАЭС нет. В этом у ЕАЭС отличие от дальнего зарубежья.

      Подтверждающие документы, в т. ч. Перечень заявлений о ввозе товаров, предоставляются в ИФНС одновременно с декларацией по НДС (п. 10 ст. 165 НК РФ).

      Документы могут представляться на бумажном носителе или в электронном виде по утвержденным форматам или в виде скан-образов документов (Письмо ФНС РФ от 11.01.2017 N АС-4-15/201@).

      По заполнению Перечня заявлений (лучше именно его сдавать):
      — «Номер отметки о регистрации заявления» указывается номер отметки о регистрации заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов при представлении в налоговый орган, присвоенный налоговым органом импортера и указанный в разделе 2 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, по которому налоговым органом импортера подтверждена уплата косвенных налогов (освобождение от налогообложения). Показатель является обязательным к заполнению;
      — «Дата отметки о регистрации заявления» указывается дата отметки о регистрации заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов при представлении в налоговый орган, проставленная налоговым органом импортера в разделе 2 заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, по которому налоговым органом импортера подтверждена уплата косвенных налогов (освобождение от налогообложения).
      Показатель является обязательным к заполнению.

      Регистрацию Заявления надо проверить в ресурсе ФНС
      https://service.nalog.ru/blr1.do
      Если его там нет, то обратиться к контрагенту и попросить у себя уточнить все ли он передал и также в своей ИФНС уточнить. На сдачу декларации и пакета документов еще есть время. Если уже все собрали, то будете декларацию сдавать в июле.
      Номер, который указываете имеет 18 знаков.
      Если смотрим портал ФНС, то там рядом с полем «Номер отметки о регистрации заявления, присвоенный налоговым органом:*» по значку i пишется про 12-ти значный номер.
      При этом если посмотрим электронный формат Перечня и там Таблица 4.11
      https://www.nalog.ru/html/sites/www.rn31.nalog.ru/zak/pr_7_15__139.pdf
      То формат элемента 1-18 т.е. допускается 18 знаков.
      Можно в свою ИФНС позвонить и поинтересоваться могут ли они проверить Заявление т.к. на портале не можете этого сделать.
      Но что еще очень важно, правильно указывать страну продавца на портале налоговой. Поэтому еще этот момент проверьте, пожалуйста.

Комментарии закрыты