Здравствуйте!
1. У нас у одного и того же контрагента дебиторская задолженность по сч. 60 и кредиторская задолженность по сч 62. В основном с этим контрагентом работаем по взаимозачету. Я могу схлопнуть одну задолженность в счет другой задолженность? Или как есть они будут отражаться по этим счетам.
2. У нас с одним покупателем договор соглашение о возмещение 50% их затрат по факторингу. У них перед нами задолженность за поставку товара и расход будет принят по взамозачету. Как мне лучше отразить их в 1С проводки?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1) Если у вас есть основание для взаимозачета (соглашение о зачете взаимных требований), то можно зачесть.
Верно понимаю у вас сейчас по этому контрагенту:
Д 60.02, т.е. выдали аванс и вам его не допоставили
К 62.02, т.е. аванс получили и не до отгрузили
Почему авансы решили зачитывать?
Подробнее
Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями
Зачет взаимных требований между компаниями: как оформить и избежать ошибок
2) Про второй случай расскажите пожалуйста более подробно.
Ваш долг продали фактору, вы сделали такую проводку:
Д 60.01 поставщик К 76 фактор
Поставщик вам выставил претензию 50% от своих расходов на факторинг, проводка Д 91.02 К 60.01?
Подробнее
Факторинг в 1С 8.3 Бухгалтерия — как отразить
Уточните еще, пожалуйста, вы на ОСНО или УСН?
1) у нас задолженность перед поставщиком по сч 60, а у поставщика задолженность перед нами за поставку товара по сч 62.01
2) у нас соглашение с покупателем, что мы возмещаем их расходы по факторингу в счет задолженности этого контрагента перед нами. И они выставили счет фактуру на возмещение расходов по факторинговому обслуживанию.
У нас ОСНО
1) Поняла. На основании соглашение о зачете взаимных требований, кредиторскую задолженность по счету 60.01 и дебиторскую задолженность по 62.01 можно зачесть.
В 1С документ Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга,
проводка Д 60.01 К 60.01
Подробнее
Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями
Зачет взаимных требований между компаниями: как оформить и избежать ошибок
2) Д 41 К 60 Ромашка, сумма 100 000 — вы купили у Ромашки товар на 100 000 рублей.
Д 60 Ромашка К 76 фактор, сумма 100 000 — перенесли задолженность на нового кредитора — фактора, Ромашка ваш долг продала фактору.
Д 91.02 К 76 Ромашка, сумма 10 000 рублей — заключили соглашение с Ромашкой о компенсации Ромашке расходов на факторинг
Д 62 Ромашка К 90.01 сумма 10 000, вы продали Ромашке товар
Д 76 Ромашка К 62 Ромашка, сумма 10 000 — сделали взаимозачет
Верно поняла ситуацию?
На счет включения расходов возмещаем их расходы по факторингу
Считаю, что возмещение расходов по факторингу в НУ учесть нельзя.
Услуги факторинга связаны с переуступкой долга это операция между кредитором (в нашем примере Ромашка) и фактором. Вы должник не является стороной договора факторинга.
Расходы должны быть обоснованными, экономически оправданными (ст. 252 НК РФ). В вашей же ситуации получается вы будете платить новому кредитору всю сумму задолженности 100 000 и еще зачем-то компенсируете 50% услуг факторинга.
Дополнительно, пожалуйста, проконсультируйтесь с аудиторами.