По товару, растаможенному в ноябре 2021 и проданному в декабре 2021 г., таможня увеличила таможенную стоимость и доначислила НДС в феврале 2022 г. Какими документами в 1С:Бухгалтерия нужно показать эти изменения? Нужно ли показать в себестоимости увеличение стоимости согласно корректирующей ДТ, если товар уже продан? Какими документами начислить НДС, чтобы правильно сформировались все регистры и сумма корректно легла в Книгу покупок и в Декларацию по НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Доначисление таможенной стоимости товара и импортного НДС в другом квартале в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сдавать ли отчет об операциях с прослеживемыми товарами, если покупку показали в декларации по НДС ДД! В 4 кв 2021 г приобретен товар по прослеживаемости для дальнейшей реализации, и он продан в январе 22 года.…
- Корректировка реализации в сторону уменьшения прошлого периода, если нужно изменить стоимость части товара по одной позиции в 1С Добрый день. 1С Бухгалтерия ПРОФ 8.3 ОСНО. Помогите разобраться в проблеме. Предприятие по договору дальнейшей реализации продало товар в 2024…
- Раздельный учет НДС после перехода с ЕНВД на ОСНО в 1С Добрый день. До 01.01.2020 ИП применяло ОСН+ЕНВД с раздельным учетом НДС, с 01.01.2021 только ОСН. Как можно безболезненно отменить с…
- Возврат товара от маркетплейса на склад поставщика раньше чем выставленные документы в 1С Добрый день. Работаем с маркетплейсами. Рассмотрим вопрос на примере ОЗОН. МП предоставляет ежемесячный отчёт по продажам 1 раз в месяц…
Статьи по этой теме
- Покупатели вернули товар, проданный им в прошлом году. Как продавцу оформить корректировку реализации? Покупатели вернули товар, проданный им в 2017 г. Надо ли оформлять корректировку реализации и какие есть особенности в этом случае?…
- Как отразить увеличение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С? Товар импортирован из дальнего зарубежья. В 3 квартале по результатам проверки ФТС скорректировала декларации за 1 квартал в сторону увеличения,…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 12.11-18.11.2021 Все, что нужно знать о кадастровой стоимости, — Росреестр разъясняет Росреестр на своем сайте в рубрике «Вопрос – ответ» еженедельно…
- Выдача сотруднику вкладыша в трудовую книжку облагается НДС Источник: Письмо Минфина от 21.06.2022 N 03-07-11/58731 Информация для: работодателей Минфин напомнил, что передача сотруднику трудовой книжки или вкладыша к…
Добрый день!
Корректировку таможенной стоимости (документ ГТД) можно сделать только документом Операция, введенная вручную Вид операции — Сторно документа.
В документе Операция, введенная вручную Вид операции Сторно документа удалите сторнирующие записи таможенного сбора и пошлины, если платили. В проводках:
Дт 19.05 Кт 60.01
Дт 68.02 Кт 19.05 укажите сумму НДС, которую надо доплатить.
На вкладках: НДС Покупки и НДС предъявленный также укажите сумму НДС к доплате. Остальные данные оставьте без изменения.
НДС к доплате отразится в книге Покупок в квартале, в котором вносили изменения.
При импорте товаров для продажи таможенные пошлины и сборы в БУ формируют себестоимость этих товаров.
Доначисления отнесите на увеличение фактической себестоимости приобретенных товаров.
Если товары проданы, таможенные пошлины отнесите на себестоимость продаж. Сделать это можно либо напрямую, либо через записи по счету учета товаров:
Дт 90 Кт 76 – скорректирована себестоимость продаж на доначисленную сумму таможенных пошлин.
Если бухгалтерскую отчетность уже утвердили, и ошибка признается существенной, то расходы отразите на счете 84:
Дт 84 Кт 76 – отражены доначисленные таможенные пошлины, относящиеся к прошлому году.
Дополнительно обсуждение по вопросу:
Отражение НДС при корректировке стоимости по ГТД в 1С
.
Спасибо.