Добрый день.
Заключаем агентский договор, мы — Принципал (ОСНО), агент по договору от своего имени и за счет Принципала реализует маркетинговые услуги. Деньги, полученные от Покупателя, перечисляются нам (Принципалу). Вознаграждение агенту мы оплачиваем отдельно. Все стороны сделки будут юрлица.
Вопрос: какой пакет документов выписываем мы (Принципал)? Как провести в 1С?
Должны ли выбиваться чеки ККТ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Покупателям документы выставляет агент от своего имени, так как по сделке с третьими лицами права и обязанности приобретает он (п. 1 ст. 1005 ГК РФ).
Вы как принципал выставляете агенту счета-фактуры с показателями счетов-фактур, которые агент выставил покупателям, в строке «Покупатель» указывается конечный покупатель (п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением от 26.12.2011 № 1137).
Если покупатели вносят предоплату агенту, на дату ее получения агентом вы начисляете НДС и выставляете агенту авансовые счета-фактуры (п. 1 ст. 167 НК РФ). Эти счета-фактуры вы регистрируете в своей книге продаж.
Остальные документы готовит агент: отчет агента и акт со счетом-фактурой на свое вознаграждение.
В 1С должна быть включена функциональность: Главное — Функциональность — Торговля — Комиссионная торговля — флажок «Продажа товаров или услуг через комиссионеров (агентов)».
Договор с агентом заводится с видом «С комиссионером (агентом) на продажу».
Документ Передача на реализацию для услуг не оформляется. Реализация отражается документом Отчет комиссионера (агента) о продажах (Продажи — Отчеты комиссионеров о продажах) на дату утверждения отчета агента.
Поскольку вознаграждение оплачивается отдельно, на вкладке Главное в разделе Комиссионное вознаграждение снимите флажок Комиссионное вознаграждение удержано из выручки. В поле % НДС по вознаграждению укажите верную ставку.
Если покупатели вносили предоплату агенту, отразите ее на вкладке Денежные средства с видом Аванс и расчетной ставкой.
Авансовые счета-фактуры агенту сформируйте обработкой Банк и касса — Счета-фактуры на аванс.
Зачет аванса отразите вторым Отчетом комиссионера с видом Зачет аванса.
Материалы по теме:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Реализация услуг через посредника в 1С
Если покупатели платят агенту, а он затем перечисляет деньги вам, чеки вы не пробиваете: расчеты с покупателями ведет агент от своего имени, и ККТ при необходимости применяет он (письмо Минфина России от 26.06.2017 № 03-01-15/39999).
Если покупатели платят напрямую вам, участником расчета становитесь вы, и чек при необходимости пробиваете вы. Агент, не участвующий в расчетах, не вправе применять ККТ за поставщика (письмо Минфина России от 21.12.2023 № 30-01-15/124245).
ККТ не применяется при безналичных расчетах между организациями и ИП без предъявления электронного средства платежа (п. 9 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). То есть, если организация (ИП) платит платежным поручением через банк, чек не нужен. Если оплачивает корпоративной картой или через СБП по QR-коду, чек пробивать нужно.