Добрый день!
Конфигурация программы Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0.
С 01.01.24 внесены изменения в учет операций по ЕНС.
Налог, начисленный в текущем месяце, переносится на 68.90 (Дт 68/69 Кт 68.90) датой ближайшей оплаты.
Так, НДС за 4 кв 2023 г. был перенесен в полной сумме Регламентной операций от 31.12.2023 на дату 29.01.2024 г.
А НДС за 1 кв 2024 г. переносится в полной сумме Регламентной операций от 31.03.2024 на дату 02.05.2024 г. (в приложенном файле).
Аналогичный механизм применяется и к счету 68.32 (НДС налоговый агент)
Данный механизм не очень удобен при сверке к ЕНС, т.к. НДС (в т.ч. агент) подлежит оплате 3 равными частями в квартале, следующем за отчетным. Т.е. за 1 кв 2024 — до 02.05.24, до 28.05.24, до 28.06.24.
Вопросы:
1. возможно ли произвести настройку 1 С таким образом, чтобы НДс начислялся тремя равными частями автоматически?
2. если по 1 пункту ответ отрицательный, можно ли отключить именно этот функционал и проводить документы «Корректировка ЕНС» на нужную сумму?
3. если по 2 пункту ответ отрицательный, можно ли корректировать документ вручную, указывая корректные сроки и суммы налога к начислению? не приведет ли это к какой-то ошибке в дальнейшем?
4. возможно не стоит проводить этот документ совсем, а делать Корректировки ЕНС на нужные суммы?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
С релиза 3.0.147.18 начиная с декабря 2023 обязанность по НДС автоматически учитывается на ЕНС регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца.
Обновите программу до действующего релиза, не ниже 3.0.150.
Далее рекомендовано перепровести Декабрь 2023г. Если есть возможность с октября.
Суммы НДС должны отразится по сроку уплаты ежемесячно.
Данный порядок действует и для НДС налогового агента.
Дополнительный материал.
Декларация по НДС за 4 квартал 2023 в 1С (25.01.24)
НДС налогового агента в 2023 году