Таможенный сбор в документе ГТД по импорту в 1С

1. Здравствуйте!

   НДС при импорте товаров рассчитывается по формуле (п. 1 ст. 160 НК РФ):

   Налоговая база НДС = (ТС + ТП + А) х С, где

   • ТС — таможенная стоимость;
   • ТП — таможенная пошлина;
   • А — акциз;
   • С — ставка НДС 10%, 20% (ст. 164 НК РФ).

    

   Абсолютно верно все понимаете. В документе «ГТД по импорту» сумму пошлины надо включать в Разделы ГТД в колонку % пошлины и пошлина сумма. Подробнее

   Расчет суммы таможенного НДС при импорте товаров из дальнего зарубежья в 1С

   Дополнительно

   Документ ГТД по импорту в 1С

   .

2. Нет вы не совсем правильно меня поняли, в ГТД я сумму таможенной пошлины по коду 1010 оприходовала в 1 разделе ГТД «Главное», а сумма пошлины в % у меня нет в ТД, только фиксированная сумма , вот ее не надо еще отражать во ГТД в разделе «Разделы ГТД» ?

3. Приложение

   Сумму пошлины надо отразить в блоке Разделы ГТД, в графе Пошлины, только % не указывать т.к его нет, а сразу сумму.
   Скрин прилагаю.

   1. Смотрите по ГТД в вашем примере по коду три суммы:
      1010- таможенный сбор на 750р
      2010- 5% пошлины на 75 000р
      5010- 18% НДС на 283 500р
      и из этих трех сумм у вас в ГТД 750р идет в главном разделе по строке таможенный сбор, а 75000 в разделе втором в строке % пошлины и сумма пошлины указана.
      А у меня по ГТД только таможенный сбор по коду 1010 на сумму 30000р и НДС 20% и все. Тогда я 30 000 поставила только в первом разделе, а во втором указала только сумму НДС, так как если я ставлю эту пошлину в ГТД и в первом разделе и во втором, тогда в бухгалтерских проводках у меня сч.41.01 увеличивается на сумму таможенного сбора два раза по 30000, а если только в первом разделе оставляю, тогда один раз

4. Все верно, таможенный сбор указываете только в первом разделе.
   Во втором разделе эту сумму уже не указываете.
   Указыватете таможенную стоимость и ставку НДС, сверяете сумму НДС.

Комментарии закрыты.