Добрый день! ООО на ОСНО. «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.168.19) КОРП.
У нас производство компьютерной графики, срок производства от 1 до 365 дней и более. Заработная плата работников производства распределяется между Номенклатурными группами (Проектами), и списывается в расходы по мере реализации (Проекта), если не было реализации формирует незавершённое производство. Один работник в течении месяца может работать как на одном так и на нескольких Проектах. Заработную плату распределяем в 1с ЗУП документом Распределение основного заработка, на проекты в %
Заключили договор ДМС сроком на 1 год с 14.02.204 по 13.02.2025 стоимость в пределы нормы укладывается (менее 1%) , сотрудников — около 100 чел. Стоимость ДМС не вычитается из ЗП. Расходы ДМС отражаем на счетах учета Заработной платы работника. Затраты 25 счет распределяются на прямые на 20 счет, база распределение оплата труда.
Помогите пожалуйста отразить в 1С ДМС по работникам производственного подразделения, заработную плату которых мы отражаем на 20 сч.
Последовательность отражения в 1С у нас следующая:
1. Списание с расчетного счета — Д 76. 09 К 51 Оплата ДМС;
2. Операция, введенная вручную, отражаем ДМС на по каждому сотруднику — Д 76.01.9 К 76.09
— Расходы будущих периодов: Наименование отдельно на каждого работника, счет аналитики согласно отражение заработной платы, счета 20, 25, и 26.
Проводки получаются: Д 20 К 76.01.9 (по каждому сотруднику), Д 25 К 76.01.9 (по каждому сотруднику), Д 26К 76.01.9 (по каждому сотруднику)
3. Закрытие месяца: Регламентная операция: БУ и НУ
— 26 счет Д 90.08.1 и К 26 и в БУ и в НУ все правильно,
— 25 счет в БУ Д 20.01 К 25, а в НУ Д 90.08.1 и К 25
— по 20 счету получается: БУ Д 20.01 К 20.01 в НУ Д 90.08.1 К 20.01
То есть получается что в БУ остается ежемесячно не списан ДМС на сч 20.01
Помогите пожалуйста разобраться со счет 20. Как списать ДМС в БУ учете.
Я понимаю что неправильно настроено Расходы будущих периодов с аналитикой 20, но как исправить не могу понять.
1. Подскажите правильно ли у меня отражен ДМС
2. Могу ли я не использовать 20 счет, а отразить в аналитике 25 счет всего Производственного персонала расходы на ДМС. Так как расходы ДМС все равно списываются в НУ на 90.08.1.
Спасибо
Добрый день, Елена.
Давайте сначала о особенности страхование ДМС в 1С
В 1С затраты на ДМС можно отнести только к косвенным расходам НУ.
Нормирование затрат в НУ работает только для Счетов затрат 25, 26, 44. При указании счета 20.01 нормирование некорректное. Если норма превышена, сальдо НУ предыдущего месяца, которое образовалось в результате нормирования, списывается на счет 90.02.1.
Потом очень интересно ваше оформление не на словах, а на скринах.
Подскажите какая именно проводка в БУ формируется: «по 20 счету получается: БУ Д 20.01 К 20.01 в НУ Д 90.08.1 К 20.01» — нужен скрин.
Также обязательно приложите скрины настроек учета затрат (разверните) в разделе Главное — Учетная политика. Не факт, что тут срабатывает проблема с ДМС, но и с настойками счета 20. Но лучше конечно уйти от счета 20 на 25, т.к. есть проблемы с ним.
Сверить можно со статьей — Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по одному договору в 1С
Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по нескольким договорам в 1С
Проводка Дт 20 Кт 20 чаще всего говорит о распределении затрат (с пустого субконто Продукция на заполненное субконто Продукция) или наоборот очищения субконто Продукция, например, в настройках отражения затрат вы указали субконто Продукция, а учет НЗП по продукции не ведется
Добрый день. Спасибо за ответ!
Проводку в БУ формирует по счету БУ Д 20.01 К 20.01 — «Регламентная операция, Скрин в файле.
У нас действительно не заполнено субконто Продукция.
Расходы формируем по Подразделениям и Номенклатурным группам.
Учет НЗП ведется тоже по номенклатурным группам.
У вас очищается Номенклатурная группа.
Посмотрите везде ли заполнена Номенклатурная группа по производственным операциям
Лучше сбросить скрин всего закрытия счетов 20 — проводки.
Также обратите внимание, что со счетом 20 нормирование в НУ не отрабатывает должным образом.
Добрый день еще раз!
Прочитала много информации у вас на сайте и прислушавшись к вашему совету, приняла решение что В 1С затраты на ДМС отражаем на счете 25.
1. Формируем БУ и НУ Д 25 К 76.01.9 (по сотрудникам)
2. Распределяем (Регламентная операция: закрытие месяца) в БУ Д 20.01 (по Номенклатурным группам) К 25. в НУ Д 90.08.1 Списание Косвенных расходов.
Елена, мне нужны ваши настройки.
Очистка Номенклатурной группы не типичное поведение
Добрый день!
Скинуть скрины настроек, не смогу.
Настроили ДМС на 25 счет. все закрывается правильно.
Спасибо за помощь!