Дивиденды выданные физ лицам в декларации по налогу на прибыль

Вопрос задал Надежда *.

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Добрый день, АО выплачиваем дивиденды физлицам. почему-то в декларации по налогу на прибыль данные по этим выплатам не отражаются.

Обсуждение (13)

  1. Добрый день.
    Пришлите пожалуйста скриншот заполненного документа, которым отражаете начисление и выплату дивидендов, в т.ч. проводки этих документов.

  2. Просмотрела рекомендуемые материалы, но я так и не нашла от чего зависит заполнение приложения 2 в налоговой декларации по налогу на прибыль. Мы выплачиваем дивиденды физлицу. Начисление сделали документом «Начисление дивидендов» на основании его произвели выплату. Лист 3 раздела А заполняется, а вот приложение 2 нет . В чем может быть ошибка прилагаю скан.

  3. Чтобы у вас начисление дивидендов попало в Приложение 2 декларации по налогу на прибыль. нужно оформить документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль».
    Документ «Начисление дивидендов» не регистрирует автоматически доход и налог, как необходимый для отражения в декларации по налогу на прибыль. Поэтому либо заполнять в ручную документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль». Либо перейти в движения документа «Начисление дивидендов» установить флаг «Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа)» и в Регистрах накопления: «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» и «Учет доходов для исчисления НДФЛ», найти колонку «Включать в декларацию по налогу на прибыль» и установить значение «Да». После этого документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» заполнится автоматически.
    Обращаю внимание, что документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» получится оформить только на сотрудника, т.е. если физ лицо не является сотрудником компании, то придется заполнять вручную Приложение 2.
    Если хотите заполнять автоматически Приложение 2 к декларации по налогу на прибыль, придется завести их в качестве сотрудников.
    Также обращаю внимание, чтобы корректно заполнился 2-НДФЛ и 6-НДФЛ (если это необходимо) по такому физ. лицу необходимо оформлять документ «Операция учета НФДЛ» вместо ручных кореектировок и во всех закладках устанавливать флаг «Включать в декл. по прибыли». О том как работать с этим документом можно почитать тут: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить .

  4. УЧЕТ зп мы ведем в ЗУП, в БП разве есть данные для 2-НДФЛ?

  5. Если зарплату вы полностью ведете ЗУП, в таком случае проблем не должно быть.
    Я так понимаю дивиденды вы начисляете не своим сотрудникам?

  6. и сотрудника и не сотрудникам

  7. Включаю ручную корректировку там нет регистров только проводки

  8. Тогда в вашем случае документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» нужно будет заполнять вручную. Так как программа не делает записей из-за того, что весь расчет зарплаты ведется в ЗУП.
    Либо делать начисление дивидендов в ЗУП в том числе оформлять документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» . О том как начислять дивиденды в ЗУП, чтобы они отразились автоматически в документе «Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» вам лучше задать в ветке по программе 1С:ЗУП.
    И нужно помнить если дивиденды вы будете начислять в ЗУП, тогда при начислении в бух учете в бухгалтерской программе в документе «Начисление дивидендов» нужно очищать поле «НДФЛ», чтобы документ не сделал проводку по начислению налога, так как она будет сделана при синхронизации с ЗУП.

  9. А возможно ли как- то настроить в Учет чтобы все таки формировать в БП «Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» ?

  10. Если в ЗУП не начислять ничего, то в БП придется документ «Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль» придется заполнять только руками.
    Если вы будете руками заполнять регистры по НДФЛ в БП для «Справки по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль», то при синхронизации, данные будут сбиваться.

  11. я что то совсем запуталась , как все таки сделать лучше , чтобы руками не забивать у нас человек 30 акционеров.

  12. Рекомендую Вам ознакомиться с материалом из раздела ЗУП по вашей ситуации Учет дивидендов

    В общих чертах у вас должен получиться следующий порядок:
    1) Начисляете дивиденды в 1С: БП всем физ лицам (см. материал учет дивидендов).
    2) Начисляете НДФЛ с дивидендов в 1С: ЗУП всем физ лицам, там же в документе «Дивиденды» устанавливаете флаг «Включить в декларацию по налогу на прибыль». (см. материал учет дивидендов)
    3) выполняете синхронизацию 1С: ЗУП и 1С: БП
    4) в 1С: БП оформляете документ «Справка по НДФЛ для Расчета по налогу на прибыль». Если синхронизация пройдет правильно, то документ должен заполнится автоматически.
    5) Выплачиваете дивиденды в 1С: БП.
    6) Оформляете декларацию по налогу на прибыль.

Комментарии закрыты