Добрый день!
1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1298) ОСНО
Сформировала Декларацию по прибыли за 1 квартал 2026 года.
По справке-расчету и по декларации сумма к уплате стоит одинаковая, а вот по ОСВ ведомости сумма меньше на один рубль. Проверила округления в декларации вроде бы все норм. Подскажите пожалуйста как в этой ситуации действовать? Ориентироваться на декларацию или на ОСВ И если исправлять то где и как?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Насколько видно из ваших скриншотов, сумма начисленного налога у вас везде совпадает. То есть начисление налога за 1 квартал отразилось правильно, и причина расхождения на 1 рубль находится не в текущем расчете, а в формировании сальдо.
Соответственно, расхождение нужно искать либо во входящем остатке, либо в оборотах по дебету счета 68.04.
Можно сверить входящее сальдо из ОСВ на 31.12.2025 с декларацией по прибыли за 2025 год. Возможно, этот 1 рубль тянется еще с прошлого периода.
Также проверьте обороты счета 68.04 по дебету. Возможно, расхождение появилось именно на этапе зачета оплат или авансовых платежей.
Добрый день Мария! Посмотрела 2025 год Ошибка тянется со 2 квартала 2025 года. Как можно это исправить?
Ошибка у вас несущественная, можно исправить текущим периодом.
Подробнее в материале:
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Если вы говорите, что декларация сформировалась корректно, то как я должна внести корректировку я не совсем поняла. Какой налог верный как в ОСВ или как в Декларации?
Как мы выяснили, это расхождение не относится к текущей декларации — 1 рубль тянется еще со 2 квартала 2025 года.
Сейчас сумму можно откорректировать текущим периодом, чтобы выровнять данные ОСВ и декларации.
Поскольку в ИФНС были представлены данные именно из декларации, для расчетов с бюджетом ориентироваться следует на сумму, отраженную в ней.
Предполагаю, что источник самого расхождения уже не принципиален, так как сумма несущественная и может быть безопасно выровнена в текущем периоде.
За первое полугодие 2025 года сумма оплаты по прибыли 1 рубль больше за счет округления она так и тянется. Это не ошибка. Подскажите как правильно ее исправить в 2026 году
По данным за 1 полугодие 2025 года видно, что расхождение возникло из-за округления: в справке-расчете сумма налога на 1 рубль меньше, чем в декларации. Поскольку в ИФНС была представлена именно сумма из декларации, для расчетов с бюджетом верной является она.
Чтобы убрать расхождение в учете, этот 1 рубль нужно доначислить текущим периодом по счету 68.04 через документ Операция, введенная вручную.
Проводка:
Дт 91.02 Кт 68.04.1 — 1 руб.
Мария доброе утро! Посмотрите я правильно сформировала документ. Теперь по ОСВ и по Декларации суммы одинаковые.
Да, документ сформирован верно, и хорошо, что теперь сумма по ОСВ и по декларации совпадает.
Только дополнительно рекомендую развернуть ОСВ по счету 68.04.1 в разрезе уровней бюджета, чтобы проверить, корректно ли этот 1 рубль встал именно по нужному бюджету.
Подскажите а как сформировать ОСВ в разрезе уровней бюджета у меня не получается.
Кнопка Показать настройки — вкладка Группировка — галочка на Уровни бюджетов.
Спасибо все получилось. ОСВ разбивка по бюджетам так же как и в декларации.
Еще раз спасибо за консультацию.