Добрый день. Подскажите, пожалуйста, существует ли механизм расчета ежеквартальных и ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль за полугодие, при условии, что в 1 кв. был налог к уменьшению, а по декларации за 9 мес. предыдущего года были начислены и фактически уплачены боьлшие ежемесячные авансовые платежи. Подробнее: по итогу работы за 9 мес. предыдущего года была получена прибыль и соответственно начислен налог к уплате, а также ежемесячные авансовые платежи на 1 й кв. следующего (получается текущего года). По итогам работы 1 кв. текущего года прибыль получилась очень небольшой и ежеквартальный налог к уменьшению, а ежемесячные авансы небольшими. Теперь, по итогу работы за 1е полугодие мы получаем прибыль и рассчитываем налог на прибыль к уплате и соответственно ежемесячные авансовые платежи. Вопрос во вложенном приложении. Прошу не публиковать вложения к вопросу.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По итогам полугодия нужно рассчитать авансы, подлежащие уплате в 3 квартале. Такие платежи отражаются по стр. 290 (300, 310).
В 1С эти строки заполняются вручную и рассчитываются по формуле
Стр.290 (300, 310) Ав. платежи след. квартал равно
Стр. 180 (190, 200) Декларация за полугодие минус Стр.180 (190, 200) Декларация за 1кв.
Подробнее в нашей инструкции
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Подробнее про декларацию по налогу на прибыль, поговорим на семинаре 19.07.2023
Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2023 в 1С
.