В декларации по налогу на прибыль сумма убытка не совпадает с расчётом налоговой базы в 1С

Вопрос задал Наталья Т.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

При формировании Декларации по налогу на прибыль за 2024 г. в разделе 1, подраздел 1, Лист 2 «Расчет налога» формирует некорректно сумму убытка, которая не совпадает расчету от налоговой базы / 50%, например, НБ: 1 272 741,00 р. * 50% = 636 371,00 р. сумма убытка должна быть, а отражает сумму убытка по ОСВ 636 415,00 р. Как понять и найти сумму разницы 44 р. и почему такая разница отражается?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Давайте проверим анализ учёта налога на прибыль, ручные операции, не вносили ли что-нибудь, а потом, не перезакрыв период, сформировали декларацию.
    Прикрепите также скрин отчёта «Справка — расчет списания убытков прошлых лет». Формируется по кнопке «Справки-расчеты» в форме «Закрытие месяца».

    Если релиз ниже 3.0.170, обновитесь и перезакройте период, сформируйте декларацию, проверьте результат.

    Материалы по теме:
    Декларация по налогу на прибыль за 2024 в 1С (25.03.25)
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С

  2. Ручные корректировки в документах не проводили точно, период перезакрыла за 4 квартал 2024г. , предыдущий период закрыт датой запрета, предыдущие декларации данной ошибки не содержат, релиз программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.170.19).

  3. По справке расчёту у вас всё сходится, убыток уменьшающий базу рассчитан верно.
    Данные справки — расчёта и декларации разнятся.
    Сверьте декларацию и справку — расчёт, посмотрите какие показатели не отражены, напишите, пожалуйста, о результате.

  4. Добрый день! Спасибо, ошибка нашлась. Все контрольные соотношения сходятся. Причина была в том, что в документе Корректировки ЕНС был указан неверный счет 91.02 вместо 99.01 — Исправление несуществующей ошибки/ Пеня по НП за 2024г.
    Спасибо большое за помощь!!

Добавить комментарий