При формировании Декларации по налогу на прибыль за 2024 г. в разделе 1, подраздел 1, Лист 2 «Расчет налога» формирует некорректно сумму убытка, которая не совпадает расчету от налоговой базы / 50%, например, НБ: 1 272 741,00 р. * 50% = 636 371,00 р. сумма убытка должна быть, а отражает сумму убытка по ОСВ 636 415,00 р. Как понять и найти сумму разницы 44 р. и почему такая разница отражается?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » В декларации по налогу на прибыль сумма убытка не совпадает с расчётом налоговой базы в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка убытка прошлых лет Добрый день! Необходимо сделать корректировку убытка прошлых лет (нужно уменьшить убыток). Учет отложенных налоговых активов и обязательств ведется балансовым методом…
- Убыток 2021 года в расчётах 2023 года в 1С Почему убыток 2021 не виден при расчете убытка 2023.С уважением
- Корректировка реализации прошлого года в сторону уменьшения в НУ в 1С Добрый день. Помогите пож-та разобраться, как правильно отразить в учете и декларации по прибыли корректировку реализации прошлого года в сторону…
- Несоответствие суммы убытка в декларации по налогу на прибыль и ОСВ за один и тот же налоговый период 2021 год Добрый день! При формировании декларации по налогу на прибыль за 2021 год и ее сверки с оборотно-сальдовой ведомостью, а также…
Статьи по этой теме
- Учет разницы между минимальным налогом и налогом при УСН доходы-расходы в 1С Если единый налог при УСН, рассчитанный в общем порядке, меньше минимального налога, который равен 1% от признанных доходов за налоговый…
- Как отразить убытки прошлых лет, которые не были признаны вовремя в учете при ПБУ 18 в 1С? Организация применяет балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц для ведения учета по ПБУ 18/02 . Как в 1С…
- За какие периоды можно учесть разницу между минимальным налогом и рассчитанным налогом по УСН в 1С? За какие периоды можно учесть сумму разницы между уплаченным минимальным налогом и рассчитанным налогом по УСН в составе расходов текущего…
- В каком регистре УСН учитывается разница между минимальным и общим налогом в 1С? Где и в какой момент в регистре сведений Расчет налога, уплачиваемого при УСН учитывается разница между минимальным и общим налогом?…
Здравствуйте!
Давайте проверим анализ учёта налога на прибыль, ручные операции, не вносили ли что-нибудь, а потом, не перезакрыв период, сформировали декларацию.
Прикрепите также скрин отчёта «Справка — расчет списания убытков прошлых лет». Формируется по кнопке «Справки-расчеты» в форме «Закрытие месяца».
Если релиз ниже 3.0.170, обновитесь и перезакройте период, сформируйте декларацию, проверьте результат.
Материалы по теме:
Декларация по налогу на прибыль за 2024 в 1С (25.03.25)
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
Ручные корректировки в документах не проводили точно, период перезакрыла за 4 квартал 2024г. , предыдущий период закрыт датой запрета, предыдущие декларации данной ошибки не содержат, релиз программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.170.19).
По справке расчёту у вас всё сходится, убыток уменьшающий базу рассчитан верно.
Данные справки — расчёта и декларации разнятся.
Сверьте декларацию и справку — расчёт, посмотрите какие показатели не отражены, напишите, пожалуйста, о результате.
Добрый день! Спасибо, ошибка нашлась. Все контрольные соотношения сходятся. Причина была в том, что в документе Корректировки ЕНС был указан неверный счет 91.02 вместо 99.01 — Исправление несуществующей ошибки/ Пеня по НП за 2024г.
Спасибо большое за помощь!!