В декларации по налогу на прибыль сумма убытка не совпадает с расчётом налоговой базы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Т.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

При формировании Декларации по налогу на прибыль за 2024 г. в разделе 1, подраздел 1, Лист 2 «Расчет налога» формирует некорректно сумму убытка, которая не совпадает расчету от налоговой базы / 50%, например, НБ: 1 272 741,00 р. * 50% = 636 371,00 р. сумма убытка должна быть, а отражает сумму убытка по ОСВ 636 415,00 р. Как понять и найти сумму разницы 44 р. и почему такая разница отражается?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Давайте проверим анализ учёта налога на прибыль, ручные операции, не вносили ли что-нибудь, а потом, не перезакрыв период, сформировали декларацию.
    Прикрепите также скрин отчёта «Справка — расчет списания убытков прошлых лет». Формируется по кнопке «Справки-расчеты» в форме «Закрытие месяца».

    Если релиз ниже 3.0.170, обновитесь и перезакройте период, сформируйте декларацию, проверьте результат.

    Материалы по теме:
    Декларация по налогу на прибыль за 2024 в 1С (25.03.25)
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С

  2. Ручные корректировки в документах не проводили точно, период перезакрыла за 4 квартал 2024г. , предыдущий период закрыт датой запрета, предыдущие декларации данной ошибки не содержат, релиз программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.170.19).

  3. По справке расчёту у вас всё сходится, убыток уменьшающий базу рассчитан верно.
    Данные справки — расчёта и декларации разнятся.
    Сверьте декларацию и справку — расчёт, посмотрите какие показатели не отражены, напишите, пожалуйста, о результате.

  4. Добрый день! Спасибо, ошибка нашлась. Все контрольные соотношения сходятся. Причина была в том, что в документе Корректировки ЕНС был указан неверный счет 91.02 вместо 99.01 — Исправление несуществующей ошибки/ Пеня по НП за 2024г.
    Спасибо большое за помощь!!
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Убыток 2021 года в расчётах 2023 года в 1С Почему убыток 2021 не виден при расчете убытка 2023.С уважением
  2. Перенос убытка в НУ при ПБУ 18/2 балансовым методом с ПР и ВР в 1С Здравствуйте. ПБУ 18/2 балансовым методом с ПР и ВР. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.88.32) Помогите разобраться с…
  3. Сообщение Влияние ошибок учета отложенного налога при корректировке убытка прошлых лет в 1С Добрый день! Необходимо сделать корректировку убытка прошлых лет (нужно уменьшить убыток). Учет отложенных налоговых активов и обязательств ведется балансовым методом…
  4. Не отражается в декларации на прибыль актуальные данные Добрый день. Компания на ОСН. Задавала ранее вопрос о переносе убытка прошлых лет. Еще раз прошлась по всему алгоритму, но…

Статьи по этой теме

  1. Обесценение ОС в 1С (КОРП) Организация на отчетную дату должна проверять ОС на обесценение по правилам МСФО 36 «Обесценение активов». Разберемся, когда обесцениваются ОС и…
  2. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  3. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  4. Обесценение НМА в 1С (КОРП) Организация на отчетную дату должна проверять НМА на обесценение по правилам МСФО 36 «Обесценение активов». Разберемся, когда обесцениваются НМА и…