Добрый день!
В 3 квартале 2026 г. провели документ «Корректировка реализации» ( исправление первичных документов) за прошлый период 2 квартал 2026г. Корректировка идет в сторону увеличения выручки.
С НДС проблем нет- доплист книги продаж сформировался, уточненка готова. Вопрос по налога на прибыль. При формировании уточненной декларации за прошлый период выручка от реализации не увеличивается автоматически.
Подскажите, пожалуйста, какие регламентные операции или ручные действия нужно сделать в 1С , чтобы доходы правильно встали в уточненку по прибыли?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
По алгоритму 1С исправления вносятся в НУ в текущем периоде, но так как выручка прошлого квартала была занижена, то нужно подать уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Есть два варианта исправления ошибки:
— Ручная корректировка даты проводки в НУ документа.
Дату меняем только для проводки доходов/расходов в НУ. БУ оставляем текущей датой.
Копируете строку с проводкой, дату в БУ оставляете текущую, в НУ — меняем
— Ручное заполнение уточненной декларации.
В документе ни чего не меняем и оставляем БУ и НУ текущим периодом.
Уточненную декларацию по налогу на прибыль за период ошибки придется формировать вручную.
Подробнее в материале: Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С ( пункт Ошибка текущего года приводит к занижению налога)
Ольга, добрый день!
большое спасибо за ответ!
если выбрать вариант с ручным заполнением уточненной декларации, получается сумму, которую сейчас мы плюсуем в доходы, в декларации за 9 месяцев и год, должны будем минусовать?
Налог на прибыль считается нарастающим итогом с начала года. Если вы используете ручное заполенение в декларации за полугодие, то в декларации за 9 месяцев сумму вычитать не надо. В моем примере ( во вложении) в декларации за полугодие я увеличила сумму с учетом корректировки. В декларации за 9 месяцев сумма встанет правильно без ручных корректировок.
Ольга, добрый день!
Разобралась, спасибо!
В программе 1С нужно доначислить налог и сделать доначисление ежемесячных авансовых платежей ручной операцией на 30.06.2026?
Операцию по счету ( ЕНС)на сумму доплат?
Если есть интеграция с ЛК ЕНС в 1С, то после сдачи уточненки в налоговую начисления изменяться по авансам и налогу.
А если интеграции нет, то тогда нужно руками доначислить. В таких случаях рекомендуем аналитику обязательно Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно), чтобы не смешивалось с авто операциями в 1С т.е с обычным Налог (взносы): начислено / уплачено
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С (Начисление налогов, взносов и штрафных санкций вручную)
Спасибо!