Добрый день, по итогу года на счете 09 дебетовое сальдо. в БО за год оно отразилось в активе в строке 1180. в организации есть 2 ОС ( авто в лизинг). Вопрос в каких случаях может быть такое сальдо и может ли быть связано с лизингом ? Не могу понять откуда эта сумма, т.к по итогу и в течении года — прибыль и убытков нет. Читала тут публикации и подобный вопрос здесь заданный коллегой , проделала манипуляции рекомендованные там. Ничего не поменялось.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Дебетовое сальдо 09 счета в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ОНО по лизинговым платежам Добрый день! На протяжении нескольких лет мы приобретали недвижимость и автотранспорт по договору лизинга, на лизинговые платежи начислялось ОНО, нарастающим…
- Изменения поступления в лизинг при утрате права на упрощенный бухучет в 1С Доброе время суток. В 2023г. ООО - лишилось права применять упрощенный бухгалтерский учет. Так же появилась обязанность проведения обязательного аудита…
- Цессия по договору лизинга Добрый день, 19.04.2021 организация А заключила договор лизинга. Предмет – автомобиль РЕНО, учитывается на балансе лизингополучателя. Сумма платежей по договору…
- Последствия и отражение неприменение пониженной ставки страховых взносов для малых и средних предприятий в 1С Добрый день! Мы микропредприятие на ОСНО. В реестр МСП включены начиная с 2018 года. Юридический адрес — г. Москва. Обособленных…
Статьи по этой теме
- Как исправить, если при принятии к учету ППА указали неверную стоимость лизингового имущества в 1С? После выкупа предмета лизинга не закрылся счет 76.07. Появилось отрицательное сальдо по счету 76.07.1 и 76.07.9. Как в 1С исправить…
- Бухгалтерский баланс по ФСБУ 4 в 1С. Как сформировать баланс по новой форме и не допустить ошибок Итоги эфира Видео: 30.07.2025 Итоги.mp4 Полная запись Видео: Полная запись 30-07 Разбивка записи по темам Порядок формирования бухгалтерской отчетности по…
- Реформация баланса в 1С На конец года осуществляется реформация баланса при процедуре закрытия месяца в декабре: сальдо по субсчетам и сальдо по синтетическим счетам…
- Расчет транспортного и земельного налогов за 2025. От заполнения данных до сдачи отчетности в 1С Итоги эфира Видео: 12.01.2026_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 26-01-12_Полная запись эфира.mp4 Разбивка записи по темам Алгоритм начисления транспортного и земельного…
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Мария, здравствуйте ! Да ведем по ПБУ 18/02 . Во вложении скрин УП. Какие конкретно еще скрины нужны? я пришлю, всё, что скажете! Но вообще это нормально, что есть остаток по 09 ? За мою практику работы с прибылью , более 15 лет. у меня такое вылезло первый раз , ну и лизинг у нас первый раз тоже.
Здравствуйте!
Отложенный налоговый актив (ОНА) возникает, когда расходы в БУ больше, чем в НУ.
Отражение ОНА происходит по Дт счета 09, погашение по Кт 09.
Остаток по 09 счету может быть.
Посмотрите ОСВ по сч. 09 в разрезе Субконто, по какому виду актива (обязательства) сформировалась проводка. Это даст понимание, где искать разницу.
Как сказано в сообщении выше 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР, остальные варианты требуют анализа всех операций и корректировок в ручном режиме.
Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
Приобретение имущества с разным сроком полезного использования в БУ и НУ. Признание ОНА
.
Спасибо большое, нашла откуда идет-основные средства, амортизация (лизинг) . Уточните пожалуйста, переход на балансовый метод без ПР и ВР делается после реформации баланса , на первое число года следующего за отчетным? Спасибо за понимание.
Выполнение операций будет зависеть от того понадобиться ли вам ретроспективный пересчет или нет, в любом случае год должен быть закрыт.
Алгоритм действий посмотрите здесь:
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
.