Доброе время суток. В 2023г. ООО — лишилось права применять упрощенный бухгалтерский учет. Так же появилась обязанность проведения обязательного аудита по итогам 2023 г.
Вопрос: в 2022 г. были взяты в лизинг ТС в количестве 3 шт, в 2023 г. в количестве 10 шт. Дисконтирование не применялось.
— Нужно ли пересчитать с начала года поступление в лизинг с дисконтированием ?
— Если «да» , то всех ТС или только приобретенных в 2023 г. ?
— Каким документов в 1с КОРП, делать изменение ?
— Какой датой ?
— Не повлекут ли корректировки поступления в лизинг, изменение счета 01К, где задействованы проводки по данному счету собственных ТС стоящих на балансе с 2020 г.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По вопросу применения ФСБУ 25 с дисконтирование по договорам 2022 года рекомендую получить консультацию аудиторов, тем более, что вам предстоит аудиторская проверка.
А по договорам текущего года, считаю, что вы уже должны применять ставку дисконтирования.
Как внести изменения в 1С:
Если период уже закрыт и вы не можете провести все по алгоритму:
Лизинг у лизингополучателя с дисконтированием и доп. затратами в 1С (КОРП)
то необходимо внести изменения с помощью документа Изменение условий лизинга.
(ОС и НМА — Учет основных средств — Изменение условий лизинга)
Вносить изменения надо с первого числа месяца, в котором производите корректировку.
На конец предыдущего месяца необходимо определить остаток по договору и внести его в поле Сумма остатка, в колонке Всего должна быть сумма остатка по договору с НДС.
Оценка в БУ выбираете рассчитывается по ставке, указываете ставку дисконтирования.
Как определить ставку дисконтирования при лизинге?
График платежей заполняете с учетом остатка.
Далее необходимо внести недостающие данные по процентам, это можно будет сделать с помощью документа Операция, введенная вручную.
Перед этим сделать копию базы, провести Поступление в лизинг, как если бы вы его провели с дисконтированием, сравнить с текущей базой и не достающие проводки внести документом Операция.
Если ставку дисконтирования при пересчете в копии базы выберите Равна расходам лизингодателя, то саму ставку можно будет посмотреть в печатной форме справки-расчет Начисление процентных расходов, и ее уже указываете в документе Изменение условий лизинга.
Также можно будет поступить по договорам с 2022 года, если подтвердится, что по ним необходим перерасчет.
спасибо.. а вот с этим ? Не повлекут ли корректировки поступления в лизинг, изменение счета 01К, где задействованы проводки по данному счету собственных ТС стоящих на балансе с 2020 г.
01.К имеет субконто Основные средства, при изменении условий лизинга будут затронуты только ОС, с которыми связано изменение.
На базе попробовала воспроизвести вашу ситуацию, и там 01.К затронут только на копейки, связано с расчетом, который можно поправить вручную, возможно на ваших цифрах они совсем не появятся.
В любом случае, протестируйте все вначале на копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Добрый день, мы хотели бы пока не закрывать вопрос, завтра на копии базы мы хотим продисконтировать ТС, приобретенные в 2023 и посмотреть что будет.. это возможно ?, и если будут вопросы задавать и уточнять их здесь ? или надо обязательно закрыть ?
Закрывать вопрос не будем.
Жду от вас результат.
Спасибо большое. Можете закрывать.