Частичное принятие НДС .Отражение в книге покупок, если есть принимаемый и не принимаемый товар/услуги.

Вопрос задал Светлана К.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, в одной с счет фактуре есть принимаемый товар к НУ и не принимаемый к НУ (раздельный учет не ведется). Сумму не принимаемого НДС списываем операцией «Списание НДС». Как в книге покупок должна быть отражена общая сумма по сч/ф (часть НДС списали): за минусом списанного НДС или полностью из графы 9?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Оформляете документ Поступление (акт, накладная, УПД). Переходите в СФ, снимаете флаг про вычет НДС. Затем на основании поступления создаете и заполняете Списание НДС в Дт 91.02, статья не НУ. Потом оформляете документе Формирование записей книги покупок. СФ должен попасть итого на всю сумму, а сумма вычета, которая нужна. Если итого не показать, как у поставщика, то СФ «не найдет себе пару» при камеральной проверке декларации по НДС. Ведь у поставщика будет другая сумма итого.

    Как отразить операцию, если во входящем УПД есть расходы с НДС, принимаемые и не принимаемые в НУ?
    .

     2

  2. Подскажите пожалуйста почему при Экспресс-проверке выпадает предупреждение (ошибка) на 2035,72 руб?

    1. Добрый день!
      Сформируйте УО для проверки «зависшего НДС»:
      Универсальный отчет для проверки зависшего НДС
      Перезаполните документ Формирование записей книги покупок. При обнаружении ошибок исправьте и выполните Экспресс-проверку еще раз.
      Дополнительно по теме:
      Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок
      Регистр НДС предъявленный
      .

Комментарии закрыты.