Авансы в бухгалтерской отчетности в 1С

Вопрос задал Татьяна З.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить пояснения 5. \»Дебиторская и кредиторская задолженность\» к балансу по строке 5512 \»Авансы выданные\», если на начало периода по данной строке была отражена задолженность, которая включает авансы по запасам, кроме того на данную задолженность начислен резерв по сомнительным долгам. Данная задолженность остается на конец 2021 года. С 2021 данная задолженность (авансы по запасам) должна быть отражена по строке 1260 баланса и попадать в Пояснения. 4 \»Запасы\». Как мне лучше ее отразить в пояснении???

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Приложение

    Здравствуйте, Татьяна! Авансы по запасам автоматически отражаются в приложении 4.

  2. Добрый день! Т.е. я правильно понимаю, что в пояснении 5 можно оставить дебиторскую задолженность по запасам, на которую начислен резерв по сомнительным долгам, так как на
    строку 1230 баланса это не повлияет. А по запасам, по которым нет резерва, отразить погашение дебиторской задолженности, что выйти на остаток дебиторской задолженности, а приход отразить в пояснении 4 «запасы»

  3. Да ,я думаю, что так будет верно.
    Если вас проверяют аудиторы, можно с ними обсудить ,чтобы не было замечаний потом. У них может быть другое мнение.

  4. В продолжение нашей с вами переписки у меня возникло еще одно расхождение между пояснениями 4 «Запасы» и строкой 1210 Баланса на сумму дебиторской задолженности по запасам, т.е. если в отчетности за 2020 год общая сумма по пояснению 4 Запасы была равна строке 1210 Баланса, то в отчетности за 2021 год общая сумма по пояснению 4 Запасы разнится со строкой 1210 Баланса на сумму дебиторской задолженности по запасам, которая отражена в балансе по строке 1260. Данное расхождение необходимо описывать в пояснительной записке или в принципе такого расхождения не должно быть

  5. Здравствуйте! Не поняла, почему разнится? Или разнятся цифры за 20 год в отчетности за 2021?

  6. Добрый день! Я имела ввиду разницу за 2021 год между балансом и пояснениями 4 «Запасы». В пояснении 4 «Запасы» у меня отражена сумма по сч.10 + дебитор. задолженность по запасам, т.е. авансы. В балансе по строке 1210 у меня отражен сч.10, а то строке 1260 отражена дебиторская задолженность по запасам.

    1. В моем понимании здесь не должно быть расхождение. И программа отражает авансы одинаково или как запасы или как дебиторку, в зависимости от настроек в договоре.

  8. В моем понимании расхождений тоже не должно быть, тогда я не понимаю смысл данной рекомендации для 1с, если авансы по запасам не по падают в строку баланса запасы, а отражаются в прочих оборотных активах

  9. Не сразу поняла, что имеете ввиду — не так прочитала сначала.
    Приложение 4, так понимаю, включает не только строку 1210, это рекомендуемая форма, у 1с заполняется вот так. Контрольных соотношений нет. Вы можете по своему усмотрению заполнять пояснения к балансу, переместите вручную, если считаете, что так неверно.

Комментарии закрыты.