При закрытии месяца (декабрь 2021) и проведении Перехода на ФСБУ 6, происходит корректировка амортизации ОС 31.12.21 года, соответственно при автоматическом заполнении бух.отчетности эти изменения попадают в строку Основные средства и нераспределенная прибыль. При этом баланс за 2021 год должен быть составлен без учета корректировок. Мне надо поправлять цифры вручную? или может я не так что то делаю?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Бух.отчетность 2021
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение корректировки реализации и поступления в сторону увеличения за прошлый период в 1С Добрый день! Как отразить в налоговом учете за 2021 год в 1с Бух Корп Корректировку реализации на увеличение закзчику, корректировку…
- Не хватает движений с ПР и ВР по ПБУ 18 при корректировке реализации прошлого периода в 1С Добрый день. 12.01.2022 года проведена корректировка реализации от декабря 2021 года, корректировка до сдачи отчетности за 2021 год. В программе…
- Корректировка реализации в сторону увеличения за прошлый период, дата формирования проводк в 1С Добрый день. Вопрос по отражению документа Корректировка реализации. На основании двухстороннего документа в апреле 2023 года проведен документ корректировка реализации.…
- Корректировочные счета-фактуры прошлых лет Добрый день! Наша организация занимается производством работ в промышленном строительстве. В декабре 2020 года закрыли контракт, подписали КС-11. В декабре…
Статьи по этой теме
- Как отразить корректировку НДС по покупкам и реализации на одинаковую сумму за прошлый год? Получили по судебному решению корректировочные счета-фактуры за 2017-2019 гг. от поставщика. Выставили покупателю зеркально корректировочные счета-фактуры. Корректировки затрат и реализации…
- Как при альтернативном переходе на ФСБУ 6/2020 подготовиться к вводу остатков ОС или переходу с 2.0 на 3.0 в 1С? С 2022 года переходим на программу 1С:Бухгалтерия 3.0. Как выполнить альтернативный переход на ФСБУ 6 и подготовиться к вводу остатков…
- Какой датой делать проводку по корректировке СПИ при переходе на ФСБУ 6? Правильно, ли понимаю, что проводку Дт 02 Кт 84 — для проведения корректировки по СПИ для объектов ОС с «нулевой…
- Продвинутый ЗУП 3.1 - Электронные трудовые книжки и отчетность СЗВ-ТД Прямой эфир прошел 22 июня 2021 г. Лектор: Елена Грянина Общая продолжительность встречи : 2 часа 04 минуты Для просмотра…
Здравствуйте, Светлана!
При закрытии месяца декабря необходимо пропустить операцию Переход на ФСБУ 6. Данную операцию необходимо выполнить после заполнения и сдачи Бухгалтерской отчетности за 2021 г.
Посмотрите материал: Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму .
Но ведь писали, что необходимо было так поступать до релиза 3.0.106.60 и что в более поздних версиях это было исправлено и теперь можно не пропускать эту операцию
Можно не пропускать, если учет очень простой. И если вам удобно, что в общей ОСВ, когда проверяете отчетность за 2021 будут уже проводки переходного периода, которые относятся к БФО за 2022.
Они не попадают в БФО за 2021, но в БУ отражены. Проверять 2021, на мой взгляд, неудобно.
Если вы на ОСНО, то эти проводки и на Анализ по налогу на прибыль повлияют.
Подробнее здесь — в видео как раз пояснения по изменениям в 1С
Переход на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С
.
«Они не попадают в БФО за 2021, но в БУ отражены»
У меня как раз в БФО они попадают
Мы рекомендуем пропускать операцию Переход на ФСБУ 6.
Проверила сейчас на редакции 3.0.107.37 Бухгалтерский баланс заполняется одинаково независимо пропускается операция Переход на ФСБУ 6 или нет.
В случае если операция Переход на ФСБУ 6 не пропускается в расшифровке строк баланса корректировка по ФСБУ есть, но она не отражается в ИТОГОВО сумме по строке. Для проверки попробуйте на копии базы пропустить операцию Переход на ФСБУ 6 и заполнить Бухгалтерский баланс и сравните результаты.
Результаты получаются разные, в балансе меняются строки: Основные средства, нераспределенная прибыль, ОНА, ОНО
в связи с тем, что меняется амортизация, а у нас есть временные разницы, то в Ф2 меняется и сумма прибыли до налогообложения и текущий налог .
Так же если провести Переход на ФСБУ6 происходит корректировка амортизации, соответственно за декабрь по нескольким объектам амортизация не начисляется, а уходит на 84 счет (а это недвижимость, по которой платим налог на имущество по среднегодовой стоимости)
Если есть обновление, не пропустили операции Переход на ФСБУ 6, Переход на ФСБУ 25.
Заполняете БФО, то данные должны попадать в отчетность за 2021.
Они будут в 2021, но в БФО за 2022.
Наша рекомендация на сегодня — пропускать эти операции.
Спокойно сдать БФО за 2021 и потом заниматься переходом на все ФСБУ. Могут быть еще какие-то моменты в 1С, которые требуют доработки.
Могут быть у вас в учете моменты, с которыми надо разбираться по переходу. Все это удобно сделать после сдачи БФО за 2021 и в принципе отчетности за 2021. Когда будете свободнее и уже заниматься 1 кв 2022.
—
Также по ПБУ 18 был нюанс, что не было сначала автоматизации в части перехода.
Разработчиками 1С зарегистрирована ошибка Код ошибки: 10236774 Описание: «Результат переходных операций по ФСБУ 6 и/или ФСБУ 25 не учитывается для целей ПБУ 18.
В результате на начало 2022 года состояние счетов 09 и 77 не соответствует суммам отраженных временных разниц»
Ошибка исправлена в версия 3.0.107.34.
Сейчас актуальная версия 3.0.107.37 и это принципиально.