Безвозмездная передача подарочных сертификатов сотрудникам в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга С. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Добрый день! В 1С провели передачу подарочных сертификатов сотрудникам документом «Безвозмездная передача». Не совсем понятно строка «Код операции». Программа дает подсказку, что это для 7 раздела НДС. 7 раздел — это раздел, показывающий операции, не облагаемые НДС. В выборе кода операций есть «Передача в рекламных целях» — это облагается НДС. А почему эта операция предлагается для 7 раздела?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Ольга!

    Как вы правильно заметили, операция по безвозмездной передаче подарков облагается НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ, п. 2 ст. 154 НК РФ).

    Код вида операции, в данном случае — 10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг».

    Алгоритм отражения в программе, смотрите, пожалуйста, в материале:
    Вручение подарков сотрудникам в 1С

  2. Добрый день! В вашем примере по ссылке в документе «Безвозмездная передача» нет строки «Код операции». В сч-ф у нас отмечен 10. Получается, что эту строку мы оставляем пустую?

    1. Правильно понимаем, что у вас ведется раздельный учет входящего НДС?
      Если да, то приложите скрин, как документ в вашем случае выглядит — прокомментируем предметно.
      Пока, похоже, про разные вещи говорим 🙂

  3. Да, у нас раздельный учет. Скрин прилагаю

  4. Документ Безвозмездная передача универсальный. Он заполняется и по ситуациям, когда передача производится Без НДС. Тогда надо заполнять поле Код операции для раздела 7 декларации по НДС в шапке документа. В вашем случае передача с НДС и поэтому поле не заполняется.

    Также обратите внимание на такой нюанс.

    Дополнительно про НДС к вычету с сертификата.
    Вы приобретаете подарочные сертификаты и безвозмездно выдаете сотруднику. Сотрудники отоваривают сертификаты сами, без участия компании. В Письме от 22.06.2022 N 03-07-11/59483 Минфин разъяснил, что входной НДС, уплаченный компанией при покупке сертификатов, она принять к вычету не сможет.

    Обзор новостей по БУ и НУ за 29.07–04.08.2022
    новость О вычете НДС по сертификатам маркетплейсов

    В документе Безвозмездная передача, у вас в поле Получатель стоит наименование вашей организации, если передачу не конкретизируете ФИО отдельным сотрудникам, передаёте общее количество на сотрудников, то это поле оставляете пустым, свою организацию указывать там не нужно.

  5. Спасибо большое за разъяснения!
  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение Раздела 7 декларации по НДС при реализации ОС в 1С Добрый день! В учете организации есть квартира (счет 03, ОС). В 4 кв 2024 квартира продается физлицу без НДС (документ…
  2. Безвозмездная передача ТМЦ без НДС не попадает в Распределение НДС в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704) Здравствуйте. В октябре безвозмездно передали ТМЦ казенному учреждению. Передачу ТМЦ оформили в программе документом Безвозмездная передача. Ставка…
  3. В документе Безвозмездная передача не видно поле «Код операции». Как указать чтобы попала сумма в раздел 7 декларации по НДС в 1С Добрый день! Программа Бухгалтерия 3.0 Подскажите, если система налогообложения Основная. Раздельный учен НДС не ведем. При безвозмездной передаче без НДС…
  4. Передача товара по благотворительности в БУ, восстановление НДС при Раздельном учете НДС в 1С Добрый день! ООО, На ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.139.23). Сеть АЗС, розничная торговля нефтепродуктами. Есть Письмо от общественной…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС передачу товаров на благотворительность? Товар стоимостью 100 руб. куплен давно, а в текущем квартале пожертвован. Раздельный учет НДС ведется. Как заполнить раздел 7 декларации…
  2. Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС, если есть медицинские услуги не облагаемые НДС и облагаемые НДС операции в 1С? Есть необлагаемые НДС операции — медицинские услуги и облагаемые НДС: сдача в аренду, посредничество, безвозмездная реализация (подарки контрагентам и сотрудникам).…
  3. Как оформить услуги по передаче неисключительных прав на ПО, чтобы автоматически заполнился Раздел 7 декларации по НДС в 1С? Организация создала ПО и потом передала неисключительные права покупателю. Если для создания ПО не были использованы услуги сторонней организации, ­материалы…
  4. Как заполнить Раздел 7 декларации по НДС при продаже прав на программное обеспечение (ПО)? Как заполнить Раздел 7 декларации по НДС, если проданы лицензии по договору купли-продажи простых прав на ПО? Для автоматического заполнения…