Добрый день! ООО, На ОСНО. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.139.23). Сеть АЗС, розничная торговля нефтепродуктами.
Есть Письмо от общественной организации «Боевое братство» с просьбой благотворительно отпускать им бензин для поездок на спецоперацию. Приказ ген.директора, что в месяц разрешает до 30тыс бензина в тч НДС им отпускать в целях благотворительности. Первый раз они в июле заправились на 30 000 с НДС по розничной цене, бесплатно. Как это отразить в 1С ?
Читаю, что если 1)Собрать документы что это в рамках благотворительной помощи, те целевой отчет и тд, то Благотворительная помощь товарами, работами, услугами или имущественными правами не облагается НДС на основании прямой нормы НК – подпункт 12 пункта 3 статьи 149 НК. А это значит, что с этой операции мы не платим НДС, то не составляем счета-фактуры ?Заполнить раздел 7 декларации по НДС?
А еще мы должны восстановить НДС с этого бензина, ведь при его покупке мы взяли к вычету? Как это сделать?
2) Или просто считать, что это Безвозмездная передача, начислить НДС- отразить так и не восстанавливать НДС. И в 7 раздел не вписывать. Как верно?
Спасибо.
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу
Помощь мобилизованному сотруднику и третьим лицам в 1С
В программе
ГСМ передайте документом Продажи — Безвозмездная передача.
В документе Безвозмездная передача укажите стоимость с учетом НДС, ставку без НДС, тогда документ автоматически восстановит в книге продаж ранее принятый к вычету НДС.
При передаче имущества в качестве гуманитарной помощи НДС не начисляйте (пп. 12 п. 3 ст. 149 НК РФ).
В целях налога на прибыль признайте в расходах (пп. 19.6 п. 1 ст. 265 НК РФ).
Оксана, спасибо, не ясен момент «В документе Безвозмездная передача укажите стоимость с учетом НДС, ставку без НДС, тогда документ автоматически восстановит в книге продаж ранее принятый к вычету НДС.»
У меня Документ «Безвозмездная» делает проводку Дт 91.02 Кт 41.01, а в Регистре «НДС Продажи» сумма без НДС, и в Книге Продаж нет записей.
Таким образом, автоматически восстановить не получается..
Приложение
Посмотрите, пожалуйста.
НДС к вычету уже принимали?
Добрый день! К вычету принимали, да, программа видит поступление.
Но проводок не хватает- почему? у меня вот так, скрин прикладываю.
Действительно, если организация не ведет раздельный учет НДС, автоматическое восстановление НДС не происходит.
Тогда надо восстановить документом Восстановление НДС
Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С
.