Сформировали баланс. Сделали проверку: стр. 2410 не равна сумме строк 2411 и 2412. По какой причине это может быть, в каком отчете можно найти расхождение?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » В балансе стр. 2410 не равна сумме стр. 2411 и 2412 в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не заполнена статья расхода в НУ в расшифровке стр. 040 Приложения 2 к Листу 02 в 1С Добрый день. При формировании отчета Расходы по статьям затрат (по кнопке расшифровать к декларации по прибыли косвенных расходов) выявлено, что…
- Оплата стр.взносов за третье лицо. Добрый день. ИП В.В. оплатил стр.взносы в сумме 3000 за ИП А.В. Какие проводки и как надо провести ,чтобы у…
- Суммы НДФЛ начисленного, исчисленного, удержанного, если в 6-НДФЛ стр.070 сумма удержанного НДФЛ попадает сумма больше, чем исчисленного налога В каких реестрах и где можно посмотреть и почистить суммы НДФЛ начисленного, исчисленного, удержанного, если в 6-НДФЛ стр.070 сумма удержанного…
- В декларацию по налогу на прибыль в стр. 041 Приложение 2 к листу 2 попадают страховые взносы, учтенные на счет 26, а на счете 20.01 нет в 1С Добрый день! В декларацию по налогу на прибыль в строку 041 в приложении 2 к листу 2 попадают только страховые…
Статьи по этой теме
- Проблема в ЗУП 3.1 при заполнении стр. 112 6-НДФЛ по подаркам В ЗУП 3.1 имеется проблема при заполнении стр. 112 6-НДФЛ для стоимости подарков: подарки с кодом 2721 попадают в стр. 112…
- Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С? Какие налоги и сборы должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль?…
- Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать? В строке 180 6-НДФЛ заполнилась сумма излишне удержанного налога. Как проверить этот показатель в ЗУП 3.1 и что с ним делать…
- Сверяется ли стр. 160 6-НДФЛ с Приложением 1? Зарплату за декабрь 2021 выплатили 10.01.2022 г. НДФЛ, удержанный с декабрьской зарплаты, попадает в Приложение 1 к отчету, но не попадает…
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Если есть возможность перезакрыть 2024 на балансовом методе — это оптимально. Если нет, обязательно это сделать с 2025 года.
Появление ошибки с участием счетов 99.09 и 68.04.2 свидетельствует об ошибке в учете отложенного налога. Проверьте свой учет по ПБУ 18/02 на соответствие формуле:
Расход по налогу на прибыль (РНП) с одной стороны равен Налогу на прибыль по декларации — ОНА + ОНО, с другой стороны
РНП = условный расход по налогу на прибыль (прибыль в БУ х 20%) + ПНР — ПНД.
Подробно, как это сделать здесь
Расход по налогу на прибыль (РНП)
Как посчитать РНП и откуда взять данные здесь: Расход по налогу на прибыль в ОФР в 1С
У вас все данные для расчета после закрытия года есть, нужно только подставить. Самая загвоздка будет как раз в ПНД (ПНР). Находится одна величина: либо ПНР, либо ПНД за год. И, скорее всего, именно этой величины вам и не хватает, чтобы уравновесить учет.
Когда убедитесь, что не хватает ПНР (ПНД), нужно будет обеспечить его начисление.
Найти расхождение помогут материалы. Посмотрите, пожалуйста. И поделитесь потом результатом
Проверка налога на прибыль в ОФР (стр. 2410) при ПБУ 18/02 в 1С
Проверка отчета о финансовых результатах по обычной форме
Также рекомендуем такой алгоритм. 🍀🍀🍀 Ниже речь про ПР, ВР — это если применяется балансовый метод с ПР и ВР.
Проанализируйте, пожалуйста, были ли какие-то нетипичные операции.
Операции, введенные вручную.
Ручные корректировки движений по ДтКт в документах, рег. операциях.
Во всех них надо проверить заполнение БУ, НУ, ПР, ВР — не пропустили ли чего-то.
Из частых проблем:
-отражены только суммы НУ, ВР не отражены
-отражены только суммы БУ, ВР не отражены
Эти два момент сможете найти, если посмотрите стандартные отчет, например, общую ОСВ и там выберите только Контроль.
По балансовым счетам его быть не должно.
Счета финансового результата 90, 91, 99 так не проверяем.
-на одной стороне проводки ВР отражены, а на другой — нет
Здесь надо именно ручные правки проанализировать и Операции, введенные вручную.
Сформируйте Справку-расчет «Отложенный налог на прибыль» из процедуры Закрытия месяца.
Проверьте все ВР и ОНА (ОНО) по ним сформированные.
Также надо посмотреть ОСВ по счету 91.01 и 91.02 — нет ли там незаполненной аналитики или некорректно заполненной.
Сверяйте ОСВ по счетам 09, 77 и ОСВ общую ВР — смотрите обороты, сальдо. Здесь на 09, 77 должно быть 20% от этих сумм.
Также посмотрите Анализ налогового учета по налогу на прибыль, там все плашки, все суммы до документа проверьте.
Перезакройте период с предварительной отменой Закрытия месяца и перепроведением — может что-то сбилось по хронологии.
Пригодится
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С
Подобных проблем вообще нет при применении балансового метода ведения ПБУ 18 в 1С.
Если не применяете IAS 12, то переходите на балансовый метод без ПР и ВР.
Материалы по теме ПБУ 18 в т.ч. по смене метода здесь.
Ведение ПБУ 18/02 в 1С балансовым методом с отражением ПР и ВР не гарантирует отсутствия ошибок в учете. Ежемесячная проверка правильности начисления ОНА и ОНО фактически означает ручное ведение учета расчетов по налогу на прибыль по ПБУ 18/02.