Кто должен подавать корректировку, продавец или покупатель, если зачет аванса отражен по-разному в 1С

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.85/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста такой вопрос: Оплатили аванс поставщику в один день две суммы, поставщик дает две авансовые, далее в следующем квартале идет возврат ДС от поставщика. Получилось, что поставщик закрыл полностью одну авансовую с/ф (А1), а (А2) частично, а у меня получилось наоборот А2 полностью, А1 частично. Прошло требование из ИФНС в расхождении сумм. Кто в этой ситуации должен сдать корректировку, чтобы суммы совпали с авансовыми с/ф?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Здесь нельзя ответить однозначно на ваш вопрос.

    Вам нужно связаться с поставщиком и уточнить:
    — на основании каких документов поставщик полностью закрыл А2 и частично А1
    — определить, совпадает ли общий размер принятого к вычету НДС и НДС, восстановленного из-за возврата.

    Если общая сумма верна, но суммы распределены между счетами-фактурами иначе, потребуется проверить именно детализацию по документам, а именно запросить у поставщика письменное подтверждение:
    — какие суммы аванса относятся к А1 и А2
    — какая сумма каждой авансовой счета-фактуры зачтена
    — какая сумма возвращена
    — какие исправления, если они были, отражены в его книге продаж или декларации.

    Для определения ответственной стороны не хватает требования ИФНС.
  2. Подписчик Бухэксперт 679730 Подписчик Бухэксперт:

    Спасибо!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН Добрый день! Оплатили поставщику за работы в августе и октябре 2025г платежи без НДС частично С ноября месяца поставщик переходит…
  2. Уточненная декларация по НДС, если ошибочно взяли к вычету не тот авансовый счет-фактуру в 1С Добрый день! В 4 кв. 2024 г. я отразила счет-фактуру на аванс от поставщика полностью в сумме 3402780, а поставщик…
  3. Расчеты с контрагентом в иностранной валюте оплата в рублях, курсовые разницы 1С Добрый день! Договор на поставку оборудования в юанях, оплата в рублях. Договор и оплату провела, всё верно. Но ввожу УПД…
  4. Возврат от покупателя льготируемого товара в 1С Добрый день! Подскажите пжта, каким документом оформить возврат товара от покупателя: документом "Возврат от покупателя" или "корректировка реализации"? Поставщик ОСНО…

Статьи по этой теме

  1. Какие доходы работника влияют на детский вычет НДФЛ Источник: письма Минфина от 21.08.2024 N 03-04-05/78796, от 11.11.2024 N 03-04-05/111039 Информация для: работодателей Стандартный детский НДФЛ-вычет предоставляется работнику до…
  2. Неправомерно пользовались НДС? Заплатите проценты! Если налоговики узнают, что компания неправомерно возмещала НДС в заявительном порядке, с нее возьмут не только сумму возмещенного налога, но…
  3. Как можно различать позиции штатного расписания с одинаковым наименованием должности? Штатное расписание в организации ведется с сохранением его истории. Существует две одинаковые позиции по должности Менеджер в подразделении Управление. Одна…
  4. Как провести индексацию части отпуска, приходящейся на период после индексации? 1 декабря ­на предприятии провели индексацию заработной платы. Повышение зарплаты произошло в период отпуска некоторых сотрудников. Как проиндексировать суммы ранее…