Здравствуйте, у нас некоммерческая организация, убыточная.В январе 2023г выиграли суд у нерадивого собственника, который заплатил пени (внереализационный доход). 1С учла 50% убытка и мы заплатили налог на прибыль 38 тысяч рублей. Нужно ли было в декларации за 1 квартал насчитывать авансовые платежи на 2 квартал?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Авансовые платежи по налогу на прибыль некоммерческой убыточной организации при получении разового дохода в виде пени в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расчет авансовых платежей по УСН за 9 месяцев и перенос на ЕНС в 1С Добрый день. Запуталась с ЕНС. ООО на УСН. Аванс по УСН за 1 квартал — 248 642 руб. (заплатили). За…
- Измение в накладных прошлого периода Компания на УСН 15%. В первом квартале заплатили за транспортные расходы 177 тыс. , на основании всех доходов и расходов…
- Экспорт в ЕАЭС не подтвержден в 180 дней, потому что покупатель не заплатил НДС и не подал Заявление о ввозе в 1С Подскажите пожалуйста, во 2 квартале реализовали несырьевой товар в Белоруссию с 0 ставкой НДС, подали отчет в ФТС, в 4…
- УСН с НДС 5%, порядок формирования счет-фактуры на аванс и как провести зачет при дальнейшей отгрузке в 1С Здравствуйте! С 2025 г. перешли на НДС (5%), (УСН, Д-Р). В феврале выставила счет и получила оплату за товар (в…
Статьи по этой теме
- Надо ли вести раздельный учет НДС, если деятельность не облагается НДС, но раздали подарки сотрудникам? Компания реализует услуги иностранным покупателям, НДС не платит. В 4 квартале была передача подарков сотрудникам и заплатили агентский НДС по…
- Налоговый агент по НДС при аренде муниципального имущества заплатил аренду за январь 2019 в декабре 2018 и оформил СФ со ставкой НДС 18%. Правильно ли это? Аренда муниципального имущества. Мы налоговые агенты (НА). Заплатили аренду за январь 2019 в декабре 2018 + НДС 18% как НА.…
- Если Организация на УСН выставит УПД с НДС, то что делать? ООО на УСН, реализуем собственную продукцию. Какой документ можно оформить на реализацию. И если выставить УПД с НДС, то надо…
- Показатели для расчета земельного налога для сверки с ИФНС в 1С Показатели для расчета земельного налога Земельный налог и авансовые платежи уплачиваются по месту нахождения земельного участка. Если участок расположен вне…
Здравствуйте, Алла!
Да нужно.
Организации, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи, должны по итогам I квартала рассчитать авансы, подлежащие уплате во II квартале. Такие платежи отражаются по стр. 290 (300, 310).
Авансовые платежи стр. 290 (300, 310) декларации по НП = стр 180 (190, 200) декларации по НП
Подробнее в инструкции Шаг 5 Определите сумму авансовых платежей к уплате во II квартале (стр. 290-310)
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал
.
Екатерина, а как быть с тем, что это разовый доход? А дальше будет только убыток копиться и к концу года от него мало что останется, т.е. нам и так должны будут вернуть часть налога на прибыль, а сейчас предлагают еще дополнительнов бюджет авансов заплатить. Какой в этом смысл?
Уточните, пожалуйста, у вас есть переплата на ЕНС поэтому вы говорите вам вернут часть налога на прибыль?
Уплаченные авансовые платежи на прибыль за 2 кв уплачиваются на ЕНС, после сдачи декларации за полугодие у вас будет положительное сальдо на ЕНС и вы сможете воспользоваться этой переплатой в счет других налогов.
Дополнительно
Самоучитель по работе с ЕНС и ЕНП в 1С Бухгалтерия
.