Здравствуйте! Арендуем ТС без экипажа у физического лица.
-В день оплаты проводим операцию учета НДФЛ (удержание и отражение НДФЛ в отчетности)
-На последнее число месяца производим начисление арендной платы операцией Дт 26 Кт 76.10
Периодически задерживаем оплату арендной платы.
Вопрос: нужно ли ежемесячно проводить начисление арендной платы операцией введенной вручную или только по факту оплаты?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Нужно ежемесячно проводить начисление арендной платы Операцией введенной вручную.
В БУ и НУ мы должны отразить факт хозяйственной жизни (получение услуги) не зависимо от того оплатили контрагенту за услугу или нет.
Пригодится
Аренда автомобиля у физлица при ЕНС в 1С
Аренда автомобиля с экипажем и без — как учесть в ЗУП 3.1
Операцией введенной вручную формирую каждый месяц:
Дт. 26 Кт. 76.10 -400.000 (общая сумма аренды по договору)
76.10 Кт 68.01 -52.000
В день выплаты формируем документ Операция учета НДФЛ, где указываем дату удержания НДФЛ. После отражения Сведений удержанного НДФЛ и проводки получаются Дт. 68.01 Кт.68.90
Все верно?
Дополнительно, в зависимости от даты удержания НДФЛ, создаете документ Корректировка ЕНС с видом Начисление налога — перенос удержанного НДФЛ на ЕНС датой срока его уплаты.
Обсуждение подобных вопросов:
Отражение аренды автомобиля у сотрудника в 1С
НДФЛ с аренды транспортного средства у сотрудника с 2024 в 1С
Корректировка ЕНС с видом Начисление налога делать даже если мы документ «Операция учета НДФЛ» делаем в ЗУПе, и переносим «Сведения об удержанном НДФЛ» в бухгалтерию?
Если сумма удержанного налога с данного дохода попала в документ «Сведения об удержанном НДФЛ», то документ «Корректировка ЕНС» проводить не требуется.
Спасибо за ответ.