Подскажите. как убрать сальдо по сч.76АВ НДС по авансам и предоплатам. Предприятие в 2021 году перешло на УСН доходы -расходы. Однако это сальдо осталось. Как егоубрать. Потому что как я понимаю этого сальдо не должно так быть сейчас. Какие исправительные записи нужно сделать
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ао отражению 76 АВ.
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН доходы, сверить сальдо на ЕНС в 1С В лк на сайте фнс есть положительное сальдо по енс. На счете 68.10 в 1с сальдо нулевое. Как скорректировать сальдо…
- Отрицательное сальдо по счету 08 после модернизации в 1С Добрый день! В 2025 году проведена модернизация основного средства. В ОСВ сч. 08.03 сальдо нулевое, но в карточке счета образовалось…
- Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) Подскажите пожалуйста где формируется в каком регистре сальдо на начало месяца и на конец месяца в документе Анализ зарплаты по…
- Массовое обнуление сальдо ЕНП на 22 декабря 2023 в Личном кабинете, как это согласуется с 1С Добрый день. Сегодня сверили наличие сальдо по ЕНП в Личном кабинете ИП. Страховые фиксированные взносы в совокупном размере уплачены давно,…
Статьи по этой теме
- Настройки отчетов для анализа зарплаты в ЗУП 3.1 Наименование отчета Описание Базовый отчет Полный свод за период Выводит начисления, удержания, выплаты и сальдо взаиморасчетов за период без разбивки…
- Как в отчете «Полный свод начислений, удержаний и выплат», сформированном за период, настроить начальное и конечное сальдо на начало и конец периода соответственно? Если отчет Полный свод начислений, удержаний и выплат (Зарплата – Отчеты по зарплате - Полный свод начислений, удержаний и выплат)…
- Должен ли совпадать Сальдо ЛК ЮЛ и остаток по счету 68.90 ЕНС на конец года в 1С? Сальдо по ЕНС в ЛК ЮЛ на конец года равно 0. В ОСВ сальдо по 68.90 тоже должно быть нулевое?…
- Что такое зарплатное / бухгалтерское сальдо по расчетам с сотрудниками, и как его посмотреть См.также: Учет «бухгалтерского сальдо» (ЗУП 3.1.4) Как в рамках одного зарплатного отчета увидеть и зарплатное, и бухгалтерское сальдо
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, какая судьба у аванса, к которому относится это сальдо по 76.АВ. Вернули покупателю, включили в доход УСН?
По счету 68.02 сальдо есть?
Подскажите. где можноболее подробно почитать про то.что покупателю вернули авнс-он не был плательщиком НДС.
Здравствуйте, Елена!
Уточните как переходили на УСН, использовали помощник Помощник по переходу на УСН ?
Ответьте на вопрос, заданный выше: «какая судьба у аванса, к которому относится это сальдо по 76.АВ. Вернули покупателю, включили в доход УСН?
По счету 68.02 сальдо есть?»
Приведите ОСВ по счету 76.АВ, 62.02 и 68.02 по данному контрагенту.
Что делать с НДС по авансам, которые были получены до перехода на УСН:
1 вариант: вернуть НДС с полученных авансов покупателям (п. 5 ст. 346.25 НК РФ) и принять к вычету сумму «авансового» НДС в последнем налоговом периоде до перехода на УСН. Для этого нужно придется заключить с покупателем соглашение об уменьшении стоимости товаров (работ, услуг) на сумму НДС.
2 вариант: расторгнуть договор с покупателем и вернуть аванс и принять к вычету сумму «авансового» НДС после отражения корректировок в учете (п. 5 ст. 171 НК РФ). Далее можно заключить новый договор, по которому предоплата без НДС будет получена после перехода на УСН.
3 вариант: оставить все как есть и включить сумму аванса в состав доходов по УСН (пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ).
Материал по теме: Остаток на счета 76АВ при возврате аванса
Переход с ОСНО на УСН
НДС с авансов, полученных на ОСНО после перехода на УСН, если сумму НДС клиенту не возвращали .