Анализ состояния бух учета

Вопрос задал Наталья С. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Бухгалтерия предприятия ПРОФ , редакция 3.0 (3.0.151.27), Доходы-Расходы. Пытаюсь навести в базе порядок, после расчета налога УСН за 1 кв. 2024 года зашла в анализ состояния налогового учета УСН, в раздел Расходы на оплату труда, суммы конечного остатка (догл по з/пл)., который тянется с 21 года. Сотрудники –Иванов, Громов, Шамсутдинова- уволены в 22 году, долга перед ними нет. Сотрудники- Дудина, Сосна А.В., Сосна Н.В., — трудятся)) долга также перед ними нет. А на примере –Сосна Надежда – числится как физ. лицо, не оформлена, расчет в ЗУП, в прочих доходах, перечисление стипендии по ученич. договору, в расходах УСН НЕ ПРИНИМАЕТСЯ, в платежной ведомости нет, платежное поручение не оформляем из 1С, набиваем в приложении банка, выписки загружаем в 1С БП. Самостоятельно не могу разобраться. Может в платеже не указано движение ден средств, или что-то в настройках ЗУП или БП.Как данный вопрос смотреть в регистрах не понимаю, помогите, пожалуйста. По анализу есть еще вопросы, но это уже дальше

Метки вопроса: УСН

Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Отчет «Анализ состояния налогового учета по УСН» строится на основании данных регистра накопления «Расход при УСН». Т.е. долг может быть, если в регистре есть запись с видом движения «Приход» (зеленый плюс), но нет записи с видом движения «Расход» (красный минус) и наоборот.

    Можно сформировать универсальный отчет по данному регистру как показано в публикации —  Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

    И далее с помощью документа «Операция введенная вручную» (в документе меню справа Ещё — Выбор регистров — Расходы при УСН) добавить недостающие записи в регистр, чтобы по уволенным сотрудникам не было остатков.

    1. Елена , добрый день ! Пожалуйста, отправьте активную ссылку на публикацию к универсальному отчету .
      — а по работающим сотрудникам , так же можно убрать долг ?
      — и еще перечисления по ученическому договору из месяца в месяц числятся как долг , хотя перечисляются ежемесячно , не могу понять в чем ошибка

  2. Добрый день! Ссылку высылаю — Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

    Да, по работающим сотрудникам также можно провести корректировку.

    По ученическому договору напишите, пожалуйста, как в Бухгалтерии отражается начисление и как выплата (какой указывается вид операции в документе «Списание с расчетного счета»).

    1. Елена, корректировку не поняла по каким проводкам делать, по К70 долга нет.
      Что касается ученич. договора -отправила скрины, начисления в ЗУП прочие доходы , затем попадает в отражение ЗПЛ в БУ , там исправляю на КА (чтобы попало на 76.10), синхронизация в БП, платеж набиваем в приложении банка, в ведомости на ЗПЛ этого физ лица нет ( числится как физ лицо, в сотрудниках нет, так как не оформлена), в расходах УСН НЕ ПРИНИМАЕТСЯ. проходит по проводке Д91.02 К76.10 , списание с банка Д 76.10 К 51. Вроде все написала. я думаю может статья движения денежных средств не указана , или это не при чем здесь, не понимаю). Спасибо вам за быстрые ответы,
      Универс отчет буду делать в понедельник на копии базы, наверное еще вопросы возникнут.

      1. Добрый день! Необходимо проверить в документе «Отражение зарплаты в бухучете» какой способ отражения указан у данного начисления:


        Лучше не принимаемые к УСН расходы проводить в отдельном документе «Отражение зарплаты в бухучете», т.к. когда принимаемые и не принимаемые к УСН расходы находятся в одном документе программа не может корректно учет НДФЛ.

  3. Елена, я настроила универсальный отчет(смотрела 22 год), спасибо! Действительно , по ученич договору вообще ничего не попадает в расход, по остальным сотрудникам так же не хватает сумм в расходе , помогите, пожалуйста , с операциями введенными вручную. , 2023 год закрыт , как все суммы убрать апрелем 2024 год и естественно не учитывать их в расходах УСН , а по ученич договору с 2024 года хочу настроить правильное отражение, чтобы суммы попадали в расход.

  4. Добрый день! Поменяйте, пожалуйста, в настройках отчета поле «Регистратор» на поле «Расчетный документ». У нас получится тот же отчет, но в нём мы сможем увидеть по каким расчетным документам нужно будет закрыть суммы.

    Т.е. по сути нам как в партионном учете нужно будет закрыть суммы в разрезе расчетных документов, тогда остатков не будет.

  5. Добрый день! Не поняла ваш ответ о способе отражения начисления (корректный учет НДФЛ) ваш скрин выше . С НДФЛ вопросов нет .

    Универсальный отчет постараюсь поменять .

    1. Добрый день! Это я просто на будущее про особенность программы написала, что лучше не принимаемые к расходам УСН отражать в отдельном документе «Отражение зарплаты в бухучете», т.к. могут быть ошибки в распределении НДФЛ.
      Проблема в том, что разработчики это ошибкой не считают, называют особенностью программы и исправлять не планируют.

  6. Елена, добрый день. Отчет сформировала , в вид движения расход не попадают суммы счета 76,10 , как и в этом году ученический договор проходит по счету 76,10 и не попадает в расход (Это Сосна Надежда ) по банку все выдали , не понимаю ничего((((((

  8. Рассмотрим на примере одно сотрудника.
    На скриншоте показаны остатки в разрезе документов.

    Их можно закрыть, если провести документ «Операция введенная вручную». В документе заходим справа в меню Ещё — Выбор регистров — выбираем регистр накопления «Расходы при УСН» и добавляем в регистр пять строчек по 10 000 и в каждой строчке указываем соответствующий документ основание. Запись добавляем с видом движения «Расход».

    Пример записи можно посмотреть в любом документа «Списание с расчетного счета» на выплату зарплаты по кнопке ДтКт на закладке «Расходы при УСН».

    По 76.10. напишу отдельное сообщение.

  9. По 76.10.
    Чтобы расход попал в КУДиР необходимо в документе «Списание с расчетного счета» в поле «Расходы УСН» выбрать «принимаются» и указать сумму, тогда они попадут в КУДиР.

    Но тут есть один момент, документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочее списание» не делает движения в регистры УСН, а делает запись напрямую в КУДиР. Т.е. регистр «Расходы при УСН» у нас не закроется. В принципе можно оставить как есть
    или отсторнировать начисление по регистру.

    И проверьте, пожалуйста, по законодательству все нюансы, на мой взгляд, стипендии к расходам УСН не принимаются.

  10. Елена, добрый день. спасибо за ответы, остались еще вопросы :
    1. Когда будем списывать Расходы при УСН- хвосты должны закрыться и они не попадут в КУДИР в 2024 году, правильно? так наша задача просто очистить остатки. и еще если будем выбирать ведомости по сотрудникам 2022 года , они будут подтягиваться если у нас закрыто редактирование до 31 декабря 2023 года включительно.?
    2. По ученическому договору -что такое сторнировать начисление по регистру ? как правильно сделать? чтобы не удалить лишнее в базе.
    3. Можно вас попросить прислать ссылку- как сделать копию базы, и установить ее на рабочий стол , чтобы все это сделать сначала на КОПИИ базы.

  11. Добрый день!
    1. Да, мы просто закрываем остатки, в КУДиР эти данные не должны попасть. Документы 2022 года можно выбирать, т.к. в этом случае мы в сам период не заходим, а указываем как бы партии.

    2. Например. Мы провели документ «Отражение зарплаты в бухучете», в нём начисление по ученическому договору.
    Программа при проведении на эту сумму создала движения в регистрах «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН». Но т.к. мы знаем, что эти записи в регистрах потом не закроется, мы их сторнируем.
    Для этого можно создать документ «Операция введенная вручную» с видом операции «Сторно документа», в поле «Сторнируемый документ» выбираем наш документа «Отражение зарплаты в бухучете». Заполнится табличная часть, в ней мы всё удаляем со всех закладок, кроме двух записей в регистрах «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН» по ученическому договору.

    3. Публикацию как создать копию базы, высылаю — Как сделать копию базы 1С 8.3

    1

Добавить комментарий