Войти в кабинетБухгалтерия предприятия ПРОФ, редакция 3.0 (3.0.151.27), «Доходы-Расходы». Пытаюсь навести в базе порядок, после расчета налога УСН за 1 кв. 2024 года зашла в анализ состояния налогового учета УСН, в раздел «Расходы на оплату труда», суммы конечного остатка (доглов по з/пл.), который тянется с 21 года. Сотрудники — Иванов, Громов, Шамсутдинова — уволены в 22 году, долга перед ними нет. Сотрудники — Дудина, Сосна А. В., Сосна Н. В. — трудятся)) долга также перед ними нет. А на примере — Сосна Надежда — числится как физ. лицо, не оформлена, расчет в ЗУП, в прочих доходах, перечисление стипендии по ученич. договору, в расходах УСН НЕ ПРИНИМАЕТСЯ, в платежной ведомости нет, платежное поручение не оформляем из 1С, набиваем в приложении банка, выписки загружаем в 1С БП. Самостоятельно не могу разобраться. Может, в платеже не указано движение денежных средств, или что-то в настройках ЗУП или БП. Как данный вопрос смотреть в регистрах, не понимаю, помогите, пожалуйста. По анализу есть еще вопросы, но это уже дальше.
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Отчет «Анализ состояния налогового учета по УСН» строится на основании данных регистра накопления «Расход при УСН». Т.е. долг может быть, если в регистре есть запись с видом движения «Приход» (зеленый плюс), но нет записи с видом движения «Расход» (красный минус) и наоборот.
Можно сформировать универсальный отчет по данному регистру как показано в публикации — Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С
И далее с помощью документа «Операция введенная вручную» (в документе меню справа Ещё — Выбор регистров — Расходы при УСН) добавить недостающие записи в регистр, чтобы по уволенным сотрудникам не было остатков.
Елена , добрый день ! Пожалуйста, отправьте активную ссылку на публикацию к универсальному отчету .
— а по работающим сотрудникам , так же можно убрать долг ?
— и еще перечисления по ученическому договору из месяца в месяц числятся как долг , хотя перечисляются ежемесячно , не могу понять в чем ошибка
Добрый день! Ссылку высылаю — Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С
Да, по работающим сотрудникам также можно провести корректировку.
По ученическому договору напишите, пожалуйста, как в Бухгалтерии отражается начисление и как выплата (какой указывается вид операции в документе «Списание с расчетного счета»).
Елена, корректировку не поняла по каким проводкам делать, по К70 долга нет.
Что касается ученич. договора -отправила скрины, начисления в ЗУП прочие доходы , затем попадает в отражение ЗПЛ в БУ , там исправляю на КА (чтобы попало на 76.10), синхронизация в БП, платеж набиваем в приложении банка, в ведомости на ЗПЛ этого физ лица нет ( числится как физ лицо, в сотрудниках нет, так как не оформлена), в расходах УСН НЕ ПРИНИМАЕТСЯ. проходит по проводке Д91.02 К76.10 , списание с банка Д 76.10 К 51. Вроде все написала. я думаю может статья движения денежных средств не указана , или это не при чем здесь, не понимаю). Спасибо вам за быстрые ответы,
Универс отчет буду делать в понедельник на копии базы, наверное еще вопросы возникнут.
Добрый день! Необходимо проверить в документе «Отражение зарплаты в бухучете» какой способ отражения указан у данного начисления:
Лучше не принимаемые к УСН расходы проводить в отдельном документе «Отражение зарплаты в бухучете», т.к. когда принимаемые и не принимаемые к УСН расходы находятся в одном документе программа не может корректно учет НДФЛ.
Елена, я настроила универсальный отчет (смотрела 22-й год), спасибо! Действительно, по ученическому договору вообще ничего не попадает в расход, по остальным сотрудникам также не хватает сумм в расходе, помогите, пожалуйста, с операциями, введенными вручную. 2023-й год закрыт, как все суммы убрать апрелем 2024-го года и, естественно, не учитывать их в расходах УСН, а по ученическому договору с 2024-го года хочу настроить правильное отражение, чтобы суммы попадали в расход.
Добрый день! Поменяйте, пожалуйста, в настройках отчета поле «Регистратор» на поле «Расчетный документ». У нас получится тот же отчет, но в нём мы сможем увидеть по каким расчетным документам нужно будет закрыть суммы.
Т.е. по сути нам как в партионном учете нужно будет закрыть суммы в разрезе расчетных документов, тогда остатков не будет.
Добрый день! Не поняла ваш ответ о способе отражения начисления (корректный учет НДФЛ), ваш скрин выше. С НДФЛ вопросов нет. Универсальный отчет постараюсь поменять.
Добрый день! Это я просто на будущее про особенность программы написала, что лучше не принимаемые к расходам УСН отражать в отдельном документе «Отражение зарплаты в бухучете», т.к. могут быть ошибки в распределении НДФЛ.
Проблема в том, что разработчики это ошибкой не считают, называют особенностью программы и исправлять не планируют.
Елена, добрый день. Отчет сформировала, в вид движения расход не попадают суммы счета 76.10, как и в этом году, ученический договор проходит по счету 76.10 и не попадает в расход (это Сосна Надежда). По банку все выдали, не понимаю ничего.((((((
То есть списание по банку не отражается в расходе.
Рассмотрим на примере одно сотрудника.
На скриншоте показаны остатки в разрезе документов.
Их можно закрыть, если провести документ «Операция введенная вручную». В документе заходим справа в меню Ещё — Выбор регистров — выбираем регистр накопления «Расходы при УСН» и добавляем в регистр пять строчек по 10 000 и в каждой строчке указываем соответствующий документ основание. Запись добавляем с видом движения «Расход».
Пример записи можно посмотреть в любом документа «Списание с расчетного счета» на выплату зарплаты по кнопке ДтКт на закладке «Расходы при УСН».
По 76.10. напишу отдельное сообщение.
По 76.10.
Чтобы расход попал в КУДиР необходимо в документе «Списание с расчетного счета» в поле «Расходы УСН» выбрать «принимаются» и указать сумму, тогда они попадут в КУДиР.
Но тут есть один момент, документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочее списание» не делает движения в регистры УСН, а делает запись напрямую в КУДиР. Т.е. регистр «Расходы при УСН» у нас не закроется. В принципе можно оставить как есть
или отсторнировать начисление по регистру.
И проверьте, пожалуйста, по законодательству все нюансы, на мой взгляд, стипендии к расходам УСН не принимаются.
Елена, добрый день. спасибо за ответы, остались еще вопросы :
1. Когда будем списывать Расходы при УСН- хвосты должны закрыться и они не попадут в КУДИР в 2024 году, правильно? так наша задача просто очистить остатки. и еще если будем выбирать ведомости по сотрудникам 2022 года , они будут подтягиваться если у нас закрыто редактирование до 31 декабря 2023 года включительно.?
2. По ученическому договору -что такое сторнировать начисление по регистру ? как правильно сделать? чтобы не удалить лишнее в базе.
3. Можно вас попросить прислать ссылку- как сделать копию базы, и установить ее на рабочий стол , чтобы все это сделать сначала на КОПИИ базы.
Добрый день!
1. Да, мы просто закрываем остатки, в КУДиР эти данные не должны попасть. Документы 2022 года можно выбирать, т.к. в этом случае мы в сам период не заходим, а указываем как бы партии.
2. Например. Мы провели документ «Отражение зарплаты в бухучете», в нём начисление по ученическому договору.
Программа при проведении на эту сумму создала движения в регистрах «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН». Но т.к. мы знаем, что эти записи в регистрах потом не закроется, мы их сторнируем.
Для этого можно создать документ «Операция введенная вручную» с видом операции «Сторно документа», в поле «Сторнируемый документ» выбираем наш документа «Отражение зарплаты в бухучете». Заполнится табличная часть, в ней мы всё удаляем со всех закладок, кроме двух записей в регистрах «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН» по ученическому договору.
3. Публикацию как создать копию базы, высылаю — Как сделать копию базы 1С 8.3