Добрый день! ООО, на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.139.23).
Мы хотим дать задание программисту по дополнительной организации аналитического учета по счету 68.90 (помимо специальных регистрах накопления), хотим ввести субконто дополнительное, чтобы все было отдельно по налогам.
У нас НДС ведет один человек, НДФЛ другой, прибыль-третий. Неясно, у кого какие переплаты, все в куче. Хотим разносить оплаты на 68.90.суб НДС, и Операцию по НДС делать 68.02/ 68.90 субк НДС.
Понятно, что в налоговой все будет в куче, у себя мы хотим разделить (у нас куча подразделений). Можете посоветовать, как лучше это сделать, как проверяют у себя общую сальдовку на 68.90 большие заводы, уже есть практика? Вообще, технически это возможно? СПасибо!
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Субконто по счету 68.90 нет и оно не требуется. Потому что Единый налоговый счет в налоговой — безликий, это просто «электронный» кошелек, такая же схема отражена и в 1С.
Если хотите видеть за что платили по конкретному платежу, считаю, лучше заполнить поле Комментарий и создать внешний отчет с его использованием.
Сейчас в 1С с релиза 3.0.143.24 появились стандартные отчеты по операциям на едином налоговом счете, возможно вам они будут более удобны и наглядны.
Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
Создавать Субконто к счету 68.90 не рекомендую, считаю, что закрытие счета будет трудоемким и не факт, что получите нужный результат.
При создании Операций, Уведомлений не предусмотрен выбор Субконто, проводки будут формироваться пустые. Либо руками править проводки, либо программист будет переписывать программу и при обновлении учитывать эту особенность.
Этот момент лучше обсудить с ним.
Не смотря на ваши оплаты и начисления, даже при условии, что вы добавите Субконто, по регистрам ЕНС с октября 2023 года в программе 1С действует такая последовательность зачета ЕНП:
— недоимка по НДФЛ, начиная с наиболее ранней;
— НДФЛ;
— недоимка по другим налогам и взносам, начиная с наиболее ранней;
— страховые взносы по текущему сроку уплаты;
— платежи по другим налогам с текущим сроком уплаты;
— пени;
— проценты;
— штрафы.
Алгоритм досрочного зачета ЕНП в счет НДФЛ и страховых взносов в 1С
Поэтому считаю, что нужно взвесить все за и против, проконсультироваться с программистом, нужна ли такая сложная работа, возможно написание внешнего отчета, в котором будут собраны данные по начислениям и уплате налогов будет для вас более просто и информативно, чем вносить изменения в конфигурацию.