Добрый день! Прошла аудиторская проверка. Аудиторы написали, что исправления я должна внести в текущем периоде через 91 счет (имеем право на упрощенный учет + несущественная ошибка). Мне нужно исправить срок полезного использования ОС и в одном случае 1) доначислить амортизацию, а в другом случае 2) уменьшить амортизацию. И все это через 91 счет. Пробуем — не получается. Подскажите, как правильно это сделать, чтобы БУ = НУ и чтобы в дальнейшем амортизация с августа 2025 года считалась верно. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Доначисление/уменьшение амортизации ОС через счет 91 в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ФСБУ 25 Учет аренды земельного участка, находящегося в муниципальной собственности Мы арендуем земельный участок (ЗУ), находящийся в муниципальной собственности. Согласно ФСБУ 25 мы должны аренду ЗУ признать как ППА и…
- Объединение в одно ОС нескольких ОС изначально оприходованных как разные ОС в 1С Добрый день. Подскажите пожалуйста, в случае объединения ОС в одно исходя из нижеописанного способа: Д 01.09 К 01.01 – списана…
- Переход на ФСБУ 14 и перенос остатков со счета 97.21 на счет 76.18 в 1С Добрый день, Просьба проконсультировать нас по следующим вопросам. К сожалению, не был осуществлен переход на ФСБУ 14 на 31.12.2023: 1.…
- Объект лизинга не поставили на учет в прошлом периоде, исправление в 1С Добрый день! Сменила главбуха. Начала разбираться с лизингом. Картина следующая: есть договор, который заканчивается 25.06.2025 года. Карточка во вложении. Первоначально…
Статьи по этой теме
- С 31.08.2023 в НУ первоначальную стоимость НМА можно менять при модернизации Источник: Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ Информация для: владельцев НМА С 31 августа 2023 года в налоговом учете первоначальная…
- Как лестницу пристроенную к зданию отразить в учете ОС? Стоимость лестницы 1 310 000 руб. Как лестницу пристроенную к зданию отразить в учете ОС? Стоимость лестницы 1 310 000 руб. Пристройка к зданию лестницы – улучшение качества…
- На каком счете учитывать капитальные вложения, если ОС готово, но не введено в эксплуатацию в 1С? Нами было куплено оборудование за 500 000 руб. (существенное). Его пока не хотим монтировать и передавать в производство – ставим…
- Счета учета и аналитический учет основных средств: законодательство и 1С В данной публикации описываются основные счета учета ОС и система аналитического учета по ним, используемая в 1С. Вы узнаете: на…
Здравствуйте!
1. Документом Операция, введенная вручную:
— доначислите амортизацию Дт 91 Кт 02
При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.
Проведите документ Изменение параметров амортизации ОС с взведенными флажками Отражать в БУ и НУ с новым СПИ.
Ошибка в начислении амортизации в 1С
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
2. Документом Операция, введенная вручную:
— спишите амортизацию Дт 02 Кт 91
Проведите документ «Изменения состояния ОС» с взведенными флажками Отражать в БУ, Отражать в НУ, Влияет на начисление амортизации.
Со следующего месяца амортизация в НУ и БУ начисляться не будет.
Консервация и расконсервация основных средств в 1С 8.3 пошагово