Исправление ошибки, не начислялась амортизация по НМА в БУ в 1С

Вопрос задал Татьяна ..

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.92/10)

Здравствуйте!
Приняли к учету НМА, в колонке Бухгалтерский учет не поставили галочку начислять амортизацию. Амортизация в БУ не начислялась в течении двух лет. В налоговом учете амортизация начислялась сразу после принятия. Как начать начислять амортизацию в БУ?
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.170.19)

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. Добрый день, Татьяна.
    В отличии от ОС для НМА не предусмотрен отдельный документ, который бы менял свойство начисления амортизации. Поэтому запись о необходимости начисления амортизации сделайте вручную документом Операция, введенная вручную.
    Внесите данные по регистру сведений Первоначальные сведения о НМА и НИОКР (бухгалтерский учет)
    Заполните его также как у вас он заполнен при принятии к учету, только Начислять амортизацию — да.

    Также исправьте ошибку по начислению амортизации по алгоритму —
    Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
    У вас там будет как прошлый год, там и текущий, исправляйте по отдельности.
    Амортизация начислится со следующего месяца, после редактирования регистра.

     1

  2. Какой датой внести данные по регистру сведений Первоначальные сведения о НМА и НИОКР (бухгалтерский учет)?
    Датой первоначально принятой или текущей?

    1. Документ Операция, введенная вручную вводите на дату, когда исправляете ошибку.
      И сведения сохранятся именно на эту дату. За прошлые периоды программа ничего не пересчитает автоматически, поэтому ошибку по доначислению амортизации исправляете тоже вручную

  3. Во вкладке Бухгалтерский и налоговый учет нужно заполнять все данные? сумму по НУ по Дт, Кт нужно проставлять?

    1. Все зависит от типа вашей ошибки:
      Если она исправляется датой обнаружения, например, ошибка прошлого года выявленная после утверждения БФО или текущего года выявленная до окончания отчетного года, то на вкладке Бухгалтерский и налоговый учет вы можете отразить исправление ошибки
      Для включения начисления амортизации нужна только запись в регистре Первоначальные сведения о НМА и НИОКР (бухгалтерский учет)

      Поэтому исправление ошибки вы можете сделать в другом документе Операция, введенная вручную. Это не обязательно делать в одном документе.

      Ошибку вы исправляете только в БУ, суммы по НУ не нужно указывать. В НУ вы написали, что у вас амортизация начислялась.

  4. Данные по регистру завела 31.12.2023г. Амортизация должна начисляться с января 2024г. Но за январь 2024г амортизация не начислялась, что не так я сделала?

  5. Если я регистр завожу 01.01.2024 то амортизация начинается с февраля и она отличается от амортризации в НУ

  6. Вы будете перепроводить все документы за 2024 и 2025?
    Ошибку вы исправляете какой датой? Такую дату и нужно указать в документе Операция, введенная вручную.

    Теперь по поводу не начисляется амортизация. Смотрите у вас был переход 31.12.2023. Возможно, что-то меняли по НМА.
    Введите запись еще в регистр сведений Элементы амортизации НМА (бухгалтерский учет).
    Там тоже нужно указать, что амортизация начисляется.
    СПИ первоначальный, не остаток!

  7. Все регистры поставила.
    Амортизацию начисляет от первоначальной стоимости, а СПИ берет остаток, соответственно сумма амортизации не верная и не совпадает с НУ.
    Если я делаю исправительную проводку в январе 2024г начисление амортизации за 2023г., то амортизация за январь не считается, а за февраль начисляется: Первоначальная ст-ть — амортизация за 2023г/ 111 мес.
    Сумма амортизация опять получается не верная.
    Из-за чего это может быть?

    1. Если исправительную проводку делать в декабре, в январе амортизация начисляется?
      Можете дать все данные, чтобы я понимала какие суммы и СПИ там должны быть у вас. Чтобы подсказать, где ошибка

  8. в 2023 год я не хочу залазить

  9. Уберите ручную запись регистр сведений Первоначальные сведения о НМА и НИОКР (бухгалтерский учет) на 31.12.2023
    В январе сделайте запись в регистр сведений Элементы амортизации НМА (бухгалтерский учет).
    СПИ, укажите который указывали в документе Принятие к учету НМА
    Сумму амортизации посчитайте вручную за 2023 год и исправьте в январе. Сумма должна включать амортизацию за январь 2024

  10. Ничего не поменялось, после этого.
    В январе 2024 сделала начисление амортизации за 2023г и январь 2024.
    В регистре сведений добавила расчет амортизации и внесла данные за 2023г и январь 2024 и все получилось

    1. Регистр сведений Расчет амортизации не влияет на расчет амортизации, это просто записи для отчетов.
      Но главное, сейчас у вас работает и в отчетах данные тоже будут отражаться корректно!
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.