Амортизационная премия по объекту ОС не отражается в аналитике по счету 03.02 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Cветлана Н.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. По обьекту ОС 27.04.2023 принятие к учету с амортизационной премией 6% в налоговом учете. В операции Принятие к учету контрагент автоматически не подтягивается. Ставлю руками в субконто счета 03.02 . В результате по счету 03.02 в налоговом учете отражается только первоначальная стоимость ОС. А амортизационная премия в сумме 181750-00 отражается отдельно без привязки к этому обьекту.Ранее по другим обьектам амортизационная премия отражалась корректно в привязке к конкретному ОС. Подскажите-где и что надо проверить. Я все перепровела еще раз, но результат такой же. В БУ обьект к учету не принимаем, так ка используем ФСБУ 25(лизинговая компания)

Метки консультации: —
Все комментарии (5)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, что значит «амортизационная премия в сумме 181750-00 отражается отдельно без привязки к этому объекту»?
    По скринам амортизационная премия учлась на забалансовом счете КВ именно по данному ОС.

    При проведении документа Принятие к учету ОС сумма амортизационной премии будет учитываться на забалансовом счете КВ «Амортизационная премия» до тех пор, пока не будет начислена амортизация при Закрытии месяца.

    Посмотрите алгоритм действий в нашем материале:
    Принятие к учету основного средства с амортизационной премией в 1С
    .

  2. Светлана,добрый день. Обьект принят к учету 27.04.2023. Закрытие июня проведено.По обороту счета 03.02 по данному ОС не отражается сумма 181750-00. А ОС отражается по обороту счету 03.02 с пустым субконто.Прикладываю скрин.Возможно,так лучше увидите проблему.
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Спасибо за скрин, теперь понятно.

    А ранее в Принятии к учету ОС субконто по счету 03.02 Контрагенты заполнялось?
    Или вручную заполняли?

    В 1С нет возможности автоматически подтянуть (заполнить) субконто Контрагенты, при выборе счета 03.02 при проведении Принятия к учету ОС, соответственно при включении амортизационный премии в расходы в рег.процедуре Амортизация и износ ОС, субконто контрагенты автоматически не заполнится.
    Это корректируется только ручной операцией.

  4. Cветлана,добрый вечер. Спасибо за пояснения. Подтянула контрагента ручной операцией. Получилось вот так.
  5. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Отлично! Рекомендую написать свое пожелание по заполнению субконто в тех. поддержку 1С v8@1c.ru
    Разработчики собирают такие обращения, и если их наберется достаточное количество, то возможно в программе сделают доработки.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление ошибки с неверной статьей затрат для амортизационной премии в 1С Добрый день! В декларацию налог на прибыль не попадает в строку 043 амортизационная премия. При принятии к учету 000Б-000001 от…
  2. Амортизация ОС исправление ошибки в НУ 1С:Бухгалтерия строительной организации, редакция 3.1 (3.1.105.45). ОСНО. Добрый день! При принятии к учету ОС в 2018 году ошибочно не был…
  3. ИП ОСНО. Амортизационная премия при Принятии к учету ОС в 1С Добрый день. ИП на ОСНО. При формировании документа Принятие к учету ОС (Вид операции оборудование) отсутствует закладка "Амортизационная премия". Подскажите,…
  4. Ввод остатков по ОС с амортизационной премией Ввод остатка стоимости основного средства (автомобиля). Куплен 28.10.2018 г., в налоговом учете использована амортизационная премия 30% в 2018 г. Стоимость…

Статьи по этой теме

  1. На каком счете учитывать амортизационную премию по станку в 1С? Автоматически в 1С амортизационная премия по приобретенному станку в НУ попадает в Дт 26. Правильно ли это? Это не правильно.…
  2. Приобретение ОС, бывшего в эксплуатации, в 1С Первоначальная стоимость ОС Первоначальная стоимость объекта определяется в общем порядке, как расходы на приобретение объекта (п. 10, 11, 12 ФСБУ26/2020,…
  3. Тест № 41. Принятие к учету основного средства с амортизационной премией
  4. Начисление амортизации в 1С 8.3 — пошаговая инструкция Начисление амортизации в 1С — важная часть учета основных средств в программе. И хотя амортизация в 1С 8.3 по основным…