Добрый день. У нашей компании с нерезидентом из Белоруссии заключен договор на поставку товара, договор в долларах, оплата по курсу в рублях на день оплаты + 7 рублей. Как в 1С 8.3 Бухгалтерия провести счет-фактуру на покупку, если мы должны оплатить НДС в составе ЕНП?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС налогового агента в составе ЕНП в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как провести оплату от покупателя, если договор в рублях, оплата в юанях в 1С Добрый день! У нас договор с покупателем в рублях, УПД в рублях. А оплата по договору в юанях по курсу…
- Агентский договор на продажу в у.е. в 1С Добрый день! Для корректного отражения расчетов в валюте в 1С необходимо создать агентский договор с видом договора «С комитентом (принципалом)…
- Как перенести аванс от покупателя с договора в рублях на договор в у. е. в закрытом периоде в 1С Здравствуйте! Заключили договор с поставщиком 14.08.25 в юанях. Первую оплату (аванс) согласно договора провели в сентябре 2025 г. в рублях…
- Реализация и оплата в разных валютах в 1С Здравствуйте. Организация на ОСНО, освобождена от НДС и НП. С покупателем договор в USD, оплата была в USD. Подписано ДС…
Статьи по этой теме
- Цена — в валюте, а оплата в рублях по фиксированному курсу: как считать базу по НДС? Источник: Письмо Минфина от 09.11.2023 N 03-07-08/106701 Информация для: плательщиков НДС Если в договоре денежное обязательство, подлежащее оплате в рублях,…
- Приобретение товаров по договорам в условных единицах: законодательство и 1С Достаточно часто у бухгалтера при появлении договора на приобретение товаров, выраженного в валюте или в условных единицах (у.е.), возникают проблемы…
- Приобретение материалов по договорам в условных единицах: законодательство и 1С Достаточно часто у бухгалтера при появлении договора на приобретение материалов, выраженного в валюте или в условных единицах (у.е.), возникают проблемы…
- Приобретение основного средства по договорам в условных единицах: законодательство и 1С Достаточно часто у бухгалтера при появлении договора на приобретение основных средств, выраженного в валюте или в условных единицах, возникают проблемы…
Здравствуйте!
Обязанность по уплате налога считается исполненной в момент ее удержания из дохода налогоплательщика налоговым агентом (пп. 6. п. 7 ст. 45 НК РФ).
Перечислять отдельным платежом НДС при оплате поставщику больше не требуется, т. к. уплачивается единый налоговый платеж, и нет возможности идентифицировать сумму как НДС налогового агента (абз. 2 п. 4 ст. 174 НК РФ — исключен).
Налоговый агент может принять к вычету НДС, как и раньше, при выполнении всех условий, в частности — после уплаты налога (п. 2, п. 3 ст. 171 НК РФ), т. е. в квартале полного погашения обязанности по уплате НДС налогового агента.
Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
В 1С, в документе Счет-фактура выданный налоговым агентом не заполняете поле Платежный документ.
Принимаете к вычету как и раньше, оформлением документа Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции НДС.
Материал по теме налоговый агент по НДС:
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
Как исчислить НДС налогового агента, если договор в евро, а оплата в долларах?
.
Спасибо.