Здравствуйте. Помогите разобраться и провести всё в 1С.
ООО «Унидом» заключило с «Татэнергосбытом» (агентом) агентский договор № 2022/Д101/6А от 01.03.22, по которому агент за вознаграждение принимает от населения плату за коммунальные услуги и содержание жилья. Прямых расчетов с жильцами УК не имеет. По условиям договора агент начисляет жителям в соответствии с показаниями счетчиков плату за коммунальные услуги, содержание жилья по тарифу. В конце месяца ОИРЦ предоставляет отчет агента (прикрепленный файл). Агентское вознаграждение удерживается из денежных сумм, поступивших от населения. Также из денежных средств, поступивших от населения, ОИРЦ расплачивается за коммунальные услуги с ресурсоснабжающими организациями.
ЗВКС 32628,17 (дают приходный УПД)
Теплосети 54345,21 (дают приходный УПД)
«Татэнергосбыт» (Приволжский ф-л) 4274,33 (дают приходный УПД)
«Татэнергосбыт» за услуги агента 109192,04 (дают приходный УПД)
Фонд ЖКХ 557,79
УК ПЖКХ 2377,74
Санаторий «Васильевский» (за тепло как транзит) 383917,13
На счет ООО «Унидом» перечисляется плата за содержание жилья (за минусом агентского вознаграждения) 2 812 173,21 руб.
Для примера прикрепляю отчет агента за январь 2025 года.
Как в 1С Бухгалтерия 8.3 провести все эти операции пошагово. Работаю в программе 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0.
Изначально в этой компании неверно велся учет агентского договора. Задолженность населения не отражена в учете. Сверка с РСО не идет.
С 2026 года ООО «Унидом» — плательщики НДС. Как это отразить.
Помогите, пожалуйста)))
Здравствуйте!
Возможен следующий алгоритм оформления:
1) Отразите долг жителей перед вами документом Реализация одной сводной суммой на контрагента «Население»:
— содержание жилья проведите через счет доходов 90.01.1
— транзитные услуги (Санаторий Васильевский за тепло) через счет 76.05 или 76.09
Проводка: Дт 62.01 Кт 90.01.1 (76.05 для транзита).
2) Проведите УПД на услуги документом Поступление (акты, накладные, УПД) от поставщиков (ЗВКС, Теплосети и т.д.)
Проводка: Дт 20.01 (76.05 для транзита) Кт 60.01
3) Когда Татэнергосбыт получает оплату, долг жителей перед вами уменьшается, а долг Агента перед вами увеличивается. Поэтому на сумму собранных средств, указанных в отчете примените документ Корректировка долга.
Вид операции: Перенос задолженности → Задолженность покупателя.
Покупатель: Население.
Новый покупатель: Татэнергосбыт
Проводка: Дт 76.09 (Татэнергосбыт) Кт 62.01 (Население)
4) Агент удерживает вознаграждение из ваших денег. Отразите расход и долг перед ним документом Поступление (акты, накладные, УПД).
Проводка: Дт 26 (44) Кт 60.01 (76.09)
5) Агент напрямую расплатился с поставщиками (ЗВКС, Теплосети и т.д.) и удержал свое вознаграждение.
Проведите зачет взаимных требований на каждую сумму из отчета, применив документ Корректировка долга.
Вид операции: Прочие корректировки.
Дебитор: Татэнергосбыт (договор из пункта 3).
Кредитор: ЗВКС, Теплосети, Санаторий Васильевский и т.д., а также самого Агента за его вознаграждение.
Проводка: Дт 60.01 (поставщик) Кт 76.09 (Татэнергосбыт)
6) Проведите поступление денежных средств на расчетный счет по банковской выписке.
Вид операции: Прочее поступление (или Оплата от покупателя).
Проводка: Дт 51 Кт 76.09
____________________________________
Проведите инвентаризацию расчетов, запросите акты сверок у всех поставщиков. Скорректируйте остатки через счет 84 или 91 в зависимости от существенная ошибка или нет.
Подробнее
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Существенность в исправлении ошибок
Здравствуйте. Как все эти операции отразить в 1С .Можно прислать скрины отражения этих операций в 1С?
Получается отчет агента не нужно использовать ?
Совсем запуталась в корректировках долга.
Пример оформления в мини-инструкции. Посмотрите, пожалуйста
Здравствуйте. Сделала все операции согласно ваших инструкций.
С проведение прихода от РСО и отражения задолженности Населения перед УК все разобралась. Банк тоже посадила на 76.09
Только у меня по акту сверки с Агентом (Татэнергосбыт) получается задолженность на сумму корректировок взаимозачета.
Акт сверки прилагаю (выделила красным). Наверное что то не так провела)
Этой задолженности ведь не должно быть перед Агентом ,хотя
ОСВ 76.09 по Агенту должна ведь закрыться ?
Наталья, проверьте пересортицу по договорам с Агентом. Если деньги от населения вы посадили на один договор, а взаимозачет с РСО сделали по другому, общее сальдо в ОСВ может казаться правильным, но но по Акту сверки в разрезе договоров будет расхождение в расчетах.
Для этого сформируйте ОСВ по счету 76 и на вкладке Группировка поставьте галочки:
— Контрагенты;
— Договоры;
— Документы расчетов с контрагентами.
Так же проверьте перенос собранных денег от населения. Если вы отразили оплату РСО (взаимозачет) и приход на банк, но забыли отразить, что Агент собрал эти деньги, у вас появится долг перед ним.
Можно проверить документ Корректировка долга. Не перепутаны ли местами дебитор и кредитор, из-за чего долг не закрывается.
Здравствуйте ,Екатерина. ПОмогите пожалуйста.!!!)
Все 100 раз проверила согласно ваших рекомендаций. ) И договора тоже
Как только я делаю корректировку долга когда Агент расплатился напрямую с РСО у меня сразу эта оплата
отражается на 76.09.в разрезе Агента (Татэнергосбыт)и договора с агентом (Агентский договор с комиссионером) и ОСВ сч.76.09 не закрывается на эту сумму.(32628,17)
И также когда делаю акт сверки с Агентом в разрезе договора с агентом также висит эта сумма.
При этом в ОСВ сч.76.09 в разрезе РСО оплата садится правильно.
Я создала такие договора:
1) Агент от 01.03.2022 вид договора (с Комиссионером Агентом) — сюда сажаю оплату от Агента и для переноса задолженности (в корректировке долга)
2) 1-Агент — вид с Поставщиком -когда разношу приход от РСО
3) 1-Агент вид — Покупателем -когда делаю реализацию на Население и корректировку
Нужно два договора:
1) С комиссионером (агентом) на продажу (участвует в документе Корректировка долга (шаг 3));
2) С поставщиком (участвует в проведении вознаграждения (шаг 4)).
В шаге 5 в Корректировке долга № 1 с РСО применяете договор С комиссионером (агентом) на продажу, а в Корректировке долга № 2:
— дебитор — С комиссионером (агентом) на продажу;
— кредитор — С поставщиком на вознаграждение.
В шаге 6 в поступление денежных средств на расчетный счет по банковской выписке проводите на договор С комиссионером (агентом) на продажу.
ОСВ по счету 76 в разрезе договоров на скрине.
Екатерина ,вы меня пожалуйста простите) У меня не закрывается . Все сделала по вашим рекомендациям.
Как только провожу корректировку на оплату РСО и Поставщиков ,у меня у Агента эти суммы «вылезают» на 76 и сооветственно по акту сверки с Агентом
Наталья, приложенные файлы в ограниченном режиме только открылись, данные не видно.
Проверьте шаг 5 в Корректировке долга № 1 с РСО: дебитор — Агент (применяете договор С комиссионером (агентом) на продажу), кредитор — РСО (договор С поставщиком).
Анализируйте ОСВ по счету 76. Для этого сформируйте ОСВ по счету 76 и на вкладке Группировка поставьте галочки:
— Контрагенты;
— Договоры;
— Документы расчетов с контрагентами.
Чтобы более детально посмотреть информацию по Агенту, можно сформировать по нему Карточку счета 76. Так вы найдете, где допустили ошибку.
Потренируйтесь в копии базы на более простых суммах, чтобы стал понятен алгоритм
Как сделать копию базы 1С 8.3
Здравствуйте ,Екатерина. У меня все закрылось. )) Я разобралась. Спасибо
Наталья, я очень рада, что у вас все получилось ⭐
Благодарю за обратную связь! 🌷🌷🌷
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!