6-НДФЛ за год

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, сотруднику за год начислена одна сумма (654782,65), в анализе зарплаты эта сумма отражена. В подробном анализе по НДФЛ уже меньше за год отражается ( 621782,65). В 6 — НДФЛ в приложение 1 вообще не попадает январь , начинается отражение дохода с февраля и общая сумма также 621782,65. Подскажите. это верное поведение программы? смущает, что за январь не отображается доход в приложении и итоговая сумма 621782,65 а не 654782,65. Приложен анализ зарплаты за год и подробный анализ

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Здесь необходимо проверить, был ли в январе 2023 выплачен аванс. Если первая выплата дохода в 2023 году — 10.02.23, то всё верно, в Приложение 1 суммы попадут с февраля 2023.

    Также скорее всего часть зарплаты за вторую половину декабря 2023 не попала в налоговый отчет. Если она была выплачена в январе 2024, то это не ошибка — по дате выплаты доход ушел в 2024 год.

    После сверки переходящих сумм нужно будет проверить исчисленный и удержанный НДФЛ в налоговом учете в разрезе лет (2023, 2024 года). Т.к. сейчас по данный НУ излишне удержанный налог есть, а в БУ его не было.

  2. Да, аванс был выплачен в январе, приложила расчетник, но начисления аванса нет, сразу начислена з/п за январь (окончательный расче)

  3. Добрый день! Получается, что аванс был выплачен без удержания НДФЛ — в налоговом учете он не отражается. Первый доход в налоговом учете появится 10.02.23 при выплате зарплаты за январь 2023.

  4. НДФЛ удержанный это выплаченный, или тот, что в ведомости должен быть указан? я все время из путаю.. В ведомости январской НДФЛ 0 (приложен скриншот)

  5. Удержанный — это НДФЛ в ведомости. Но судя по суммам дохода в ведомости НДФЛ из дохода не вычитался. Так-то у нас и сумма к выплате была бы уменьшена на НДФЛ (14 000*0,87=12 180).
    Но здесь ещё нужно знать сумму аванса, которая была начислена, чтобы сказать однозначно.

  6. Сейчас все отменила за год и зарплату начисленную, и ведомости, и списание с расчетного счета, провела начисленную зарплату только- заполнилось Приложение в 6 НДФЛ с января по декабрь и январь есть. Затем провела ведомости и списание с расчетного счета в приложен пропал январь и уже приложение заполнилось с февраля. Я все правильно понимаю, приложение 6 -НДФЛ ( и 2-НДФЛ) будут заполняться по фактической выплате. Притом январь у нас не отражается, так как он не был начислен ( не было сделано начисление аванса) и НДФЛ в ведомости не был исчислен.

  7. 6-НДФЛ, включая Приложение 1 (2-НДФЛ) сейчас заполняются согласно датам выплаты. Т.е. в отчет попадет только тот доход, который выплачен в разрезе месяцев выплаты (В Приложение 1).

  8. можно еще раз мне пояснить (заранее извиняюсь, но никак не могу понять), почему сейчас в Приложении я не вижу январь? в Приложении все начинается со 02 месяца (приложила скриншот) . В январе все же выплат есть аванса

    1. Добрый день! Здесь получается, что по авансу изначально дата получения дохода была 25.01.23, но т.к. в этот день НДФЛ не был удержан, а был удержан 10.02.23, с 25.01.23 он сторнируется и переносится на 10.02.23, т.е. на новую дату получения дохода.

  9. И еще можно попросить вас объяснить, почему в Приложении я общий облагаемый доход вижу на 55000 меньше чем фактически начислено и выплачено. приложила расчетные листки с января по декабрь (во вложении), задолженности нет, зп/пл за декабрь выплачена в декабре. В анализе по зарплате 654 782,65 в Приложении 599782,65 куда делись 55000,

  10. Разница идет на декабрьскую зарплату 2023 года, т.е. она была выплачена в январе 2024, то в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» мы её увидим в 2024 году.

  11. Сформировав подробный анализ мне не совсем понятно. Я приложила Подробный анализ и 2-НДФЛ( тоже что в 2-НДФЛ попадает и в приложение 1 6-НДФЛ). Мне по суммам из подробного анализа непонятно что отражается в справке (например в мае я не вижу то, что отражено в справке) Есть ли отчет, который конкретно покажет что за суммы отражены 2 -НДФЛ.

  12. В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» итоговые суммы за месяц будут совпадать с суммами по месяцам в 2-НДФЛ. Если было несколько кодов дохода НДФЛ, то будет разбивка, но итоговая сумма за месяц всё равно сойдется. Скриншоты прилагаю.

Добавить комментарий