В 6-НДФЛ за год не попадает доход января 1С

1. Добрый день! Здесь необходимо проверить, был ли в январе 2023 выплачен аванс. Если первая выплата дохода в 2023 году — 10.02.23, то всё верно, в Приложение 1 суммы попадут с февраля 2023.

   Также скорее всего часть зарплаты за вторую половину декабря 2023 не попала в налоговый отчет. Если она была выплачена в январе 2024, то это не ошибка — по дате выплаты доход ушел в 2024 год.

   После сверки переходящих сумм нужно будет проверить исчисленный и удержанный НДФЛ в налоговом учете в разрезе лет (2023, 2024 года). Т.к. сейчас по данный НУ излишне удержанный налог есть, а в БУ его не было.

2. Да, аванс был выплачен в январе, приложила расчетник, но начисления аванса нет, сразу начислена з/п за январь (окончательный расче)

3. Получается, что аванс был выплачен без удержания НДФЛ — в налоговом учете он не отражается. Первый доход в налоговом учете появится 10.02.23 при выплате зарплаты за январь 2023.

4. НДФЛ удержанный это выплаченный, или тот, что в ведомости должен быть указан? я все время из путаю.. В ведомости январской НДФЛ 0 (приложен скриншот)

5. Удержанный — это НДФЛ в ведомости. Но судя по суммам дохода в ведомости НДФЛ из дохода не вычитался. Так-то у нас и сумма к выплате была бы уменьшена на НДФЛ (14 000*0,87=12 180).
   Но здесь ещё нужно знать сумму аванса, которая была начислена, чтобы сказать однозначно.
   

6. Сейчас все отменила за год и зарплату начисленную, и ведомости, и списание с расчетного счета, провела начисленную зарплату только- заполнилось Приложение в 6 НДФЛ с января по декабрь и январь есть. Затем провела ведомости и списание с расчетного счета в приложен пропал январь и уже приложение заполнилось с февраля. Я все правильно понимаю, приложение 6 -НДФЛ ( и 2-НДФЛ) будут заполняться по фактической выплате. Притом январь у нас не отражается, так как он не был начислен ( не было сделано начисление аванса) и НДФЛ в ведомости не был исчислен.

7. 6-НДФЛ, включая Приложение 1 (2-НДФЛ) сейчас заполняются согласно датам выплаты. Т.е. в отчет попадет только тот доход, который выплачен в разрезе месяцев выплаты (В Приложение 1).

8. можно еще раз мне пояснить (заранее извиняюсь, но никак не могу понять), почему сейчас в Приложении я не вижу январь? в Приложении все начинается со 02 месяца (приложила скриншот) . В январе все же выплат есть аванса

   1. Здесь получается, что по авансу изначально дата получения дохода была 25.01.23, но т.к. в этот день НДФЛ не был удержан, а был удержан 10.02.23, с 25.01.23 он сторнируется и переносится на 10.02.23, т.е. на новую дату получения дохода.

9. И еще можно попросить вас объяснить, почему в Приложении я общий облагаемый доход вижу на 55000 меньше чем фактически начислено и выплачено. приложила расчетные листки с января по декабрь (во вложении), задолженности нет, зп/пл за декабрь выплачена в декабре. В анализе по зарплате 654 782,65 в Приложении 599782,65 куда делись 55000,

10. Разница идет на декабрьскую зарплату 2023 года, т.е. она была выплачена в январе 2024, то в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» мы её увидим в 2024 году.

11. Сформировав подробный анализ мне не совсем понятно. Я приложила Подробный анализ и 2-НДФЛ( тоже что в 2-НДФЛ попадает и в приложение 1 6-НДФЛ). Мне по суммам из подробного анализа непонятно что отражается в справке (например в мае я не вижу то, что отражено в справке) Есть ли отчет, который конкретно покажет что за суммы отражены 2 -НДФЛ.

12. В отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» итоговые суммы за месяц будут совпадать с суммами по месяцам в 2-НДФЛ. Если было несколько кодов дохода НДФЛ, то будет разбивка, но итоговая сумма за месяц всё равно сойдется. Скриншоты прилагаю.

13. Спасибо, вроде бы все получилось, отчет сдан
14. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.