Здравствуйте, мы на УСН, в этом году переходим с Бухгалтерии 2.0 на 3.0. У нас два договора по аренде муниципального имущества, где мы являемся налоговым агентом. на начало года у нас есть дебетовой сальдо (переплата) по счету 60 по обоим договорам и кредитовое сальдо по счету 68.32 (не оплаченный НДС за 4 квартал). Подскажите, в какие регистры нужно внести остатки, что бы корректно в дальнейшем попадали суммы в КУДиР. И почему при оплате НДС в январе на в кладке «Отражение в бухучете», счет стоит правильно 68.32, а документы заполняются «Списание с расчетного счета», которыми мы оплачивали саму аренду
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налоговый агент по НДС на УСН, как перейти с 2.0 на 3.0
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ЕНС Налоговый агент по НДС в 1С Здравствуйте! Организация применяет УСН, однако исполняет обязанности налогового агента по аренде муниципального имущества. У нас на начало года имелось кредитовое…
- Корректировочный счет-фактура при переплате у налогового агента в 1С Добрый день. Мы являемся налоговым агентом (аренда гос.имущества), при этом применяем ФСБУ 25/2018. При перечислении арендной платы формируем СЧФ НА…
- Как перенести старое сальдо 2023 по счету 68.32 на ЕНС в 1С Здравствуйте, проконсультируйте, пожалуйста. В 2023 года мы ещё не перешли на ЕНС, отправляли уведомления по-старому. Должны ли в таком случае…
- Перенос остатков по ЕНС при реорганизации в 1С Добрый день, 11.09.2023 пошла реорганизация в форме присоединения - Компания А присоединилась к компании Б. Начисления НДС как у налогового…
Статьи по этой теме
- Почему не заполняется субконто по счетам 68.32 и 68.42 в Операциях по ЕНС в 1С? В 1С в проводках по начислению косвенного НДС при импорте из ЕАЭС и НДС налогового агента автоматически заполняются субконто. А…
- Как отразить эквайринг на УСН из разных терминалов, чтобы не формировалось красное сальдо по счету 57.03 в 1С? Организация на УСН с НДС 5%. Учет эквайринговых операций ведется в разрезе подразделений (терминалов). В связи с большим количеством подразделений…
- Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С (УСН) Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Вид контрагента – Государственный орган, Государственный…
- Инвентаризация расчетов с бюджетом в 1С Сальдо расчетов с бюджетом в инвентаризации складывается из Сальдо по счетам 68, 69 на отчетную дату, начисление налогов (взносов), срок…
Добрый день, Юлия.
Уточните, пожалуйста вы как будите переходить с 2.0 на 3.0 через обновление программы или будите вводить начальные остатки по счетам?
В КУДиР отражаются документы по дате наиболее позднего из них. Если сначала идет поступление товаров, материалов, а потом производится их оплата (постоплата ), то в КУДиР отражается документ Списания с расчетного счета. Порядок признания расходов при УСН прописан в статьях 346.16, 346.17 НК РФ.
Посмотрите материал по теме: Настройки 1С для налогового агента по НДС при аренде государственного (муниципального) имущества
Налоговый агент по НДС при аренде федерального имущества. Покупка и оплата в 2019 .
Здравствуйте, Татьяна. На 3.0 мы переходим через обновление программы, но в 2.0 КУДиР в основном «рисовался» руками, поэтому в регистрах «Прочие расходы» и «Расходы УСН» на 31.12.19 творилось нечто страшное, после перехода. Входящие остатки в этих регистрах, например, по зарплате мы подправили, а вот с 68.32 не можем разобраться
Добрый день, Юлия, по счету 68.32 не нужно создавать регистр . Согласно п. 2 ст. 346.17 НК РФ расходы признаются после их фактической оплаты, поэтому КУДиР отражает документ «Списание с расчетного счета».