Добрый вечер. Поступила предоплата за тур от туриста (оплата по платежной карте — эквайринг). В день оплаты был создан документ оплата платежной картой. На след. день проведена выписка из банка — поступление на расчетный счет по платежным картам. Не верно садится сумма в КУДИР. Пока нет реализации — вся сумма по экварийнгу попадает в доход. Но в данном случае реализация будет сделана только через несколько месяцев после полной оплаты тура туристом. В КУДиР в содержание операции сумма отражается верно, а в доходы попадает только часть — и потягивается реализация прошлого периода. В чем может быть причина?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Эквайринг у туроператора
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Универсальный отчет Добрый день. Организация на УСН является агентом по реализации услуг страхования. Проводим операцию «реализация услуг». Заполняем вкладку «агентские услуги» (файл…
- Покупка и продажа с НДС у Комитента и Агента по договорам посреднических условий у Туроператора в 1С Юридическое лицо применяет ОСН (20%НДС), ведет Туроператорскую деятельность (ОКВЭД 79.12 основной). Участвует в процессе по приобретению туристских услуг у поставщиков…
- Возврат процентов по аннулированному туру в 1С Добрый день. В 2020 году клиент оплатил турагентству за туристическую путевку, сумма была переведена турагентством туроператору. Тур не состоялся в…
- Не те проводки при отражения дохода по агентскому договору при УСН (оплата картой) в 1С ИТРП:БФ 3.0.118.66 Добрый день. Организация на УСН является агентом по реализации услуг страхования. Проводим операцию «Реализация услуг». Заполняем вкладку «Агентские услуги» (файл…
Статьи по этой теме
- Возможно ли при выгрузке выписки банка учитывать комиссию банка (эквайринг) в 1С? Возможно ли при выгрузке выписки банка в 1С учитывать комиссию банка (эквайринг)? Т.е. сумма зачисленных денег должна быть больше на…
- Как проверить сумму НДС в оплате по реализации с НДС и Без НДС при УСН в 1С? Организация на УСН (доходы минус расходы) с НДС 5% оказывает услуги физлицам с НДС и Без НДС. Документами Поступление на…
- Начисление туристического налога при УСН в 1С Отражение в учете операций по начислению туристического налога зависит от системы налогообложения и порядка расчетов. Из статьи вы узнаете: какие…
- Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку при УСН с НДС 5%, 7%: оплата платежной картой в 1С В статье рассмотрим, как отразить в 1С розничную реализацию товаров через автоматизированную торговую точку плательщику УСН, применяющему специальные ставки НДС…
Добрый день, Ольга.
Опишите, пожалуйста вопрос подробнее. Вы реализуете путевки турагенства? Какая сумма поступила от туриста, какая сумма отражена на р/с. У вас на скрине обведены сумму и расшифровка, что это проценты. Эти суммы относятся к вопросу?
Посмотрите наш материла: Доходы при оплате банковской картой для УСН
Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку: оплата платежной картой .
Добрый день. Скрин прикрепила не правильно. Сейчас опишу ситуацию подробно.
Реализуем путевки турагентств.
Пример: поступила оплата от туриста 30 000 (аванс за тур). Сам тур будет выкупаться после полной оплаты туристом. Реализация туристу пока тоже не сделана, поскольку не известна стоимость тура и соответственно размер нашего агентского вознаграждения.
При внесении оплаты платежной картой через терминал в 1с был оформлен документ операция по платежной карте. На след день загружаем выписку банка — оформляем эквайринг.
Хочу заметить, что до этого в документы списания с расчетного счета (эквайринг) вносились ручные корректировки в движения документов.
Скрин записи в КУДиР при эквайринге 30 000 прилагаю
Добрый день, Ольга.
Доходы при УСН определяются кассовым методом. У комиссионера доходом является только комиссионное вознаграждение. Полученный аванс не является вашим доходом, это доход комитента. При получении аванса вы удерживаете комиссионное вознаграждение? Уточните, пожалуйста вы пишите: «В КУДиР в содержание операции сумма отражается верно, а в доходы попадает только часть — и подтягивается реализация прошлого периода». Вы учет с покупателями ведете отдельно по каждому покупателю. Сформируйте ОСВ по счету 62 в разрезе покупателей.
Когда мы получаем аванс от покупателя — неизвестно, какая будет окончательная стоимость тура — и соответственно не известно наше агентское вознаграждение. Соответственно вся сумма аванса (в том числе процент банку за эквайринг) садится нам в доход. А при реализации тура — указываем агентское вознаграждение.
ПО счету 62 ведем в разрезе покупателей.
Но эквайринг у нас приходит на счет 76.03. А там нет возможности вести в разрезе покупателей.
Добрый день, Ольга.
У комиссионера доходом является только комиссионное вознаграждение. Полученный аванс не должен отражаться в КУДиР. Не совсем понятно, почему по эквайрингу вы используете счет 76.03. Каким документом вы оформляете оплату по платежной карте — эквайринг. В документе Операция по платежной карте с видом Оплата от покупателя проводка Дт 57.03 Кт 62.02 учет можно вести в разрезе покупателей. Посмотрите материал по теме: Реализация товаров в интернет-магазине: оплата через интернет .
Прошу прощения — указала неправильный счет. Эквайринг по 57.03.
Аванс отражаем в КУДИР руководствуясь следующими разъяснениями:
В том случае, если вознаграждение агента заранее сторонами договора не известна и устанавливается в процентном соотношении от величины сделки, то Ваша компания обязана включить в состав доходов всю сумму средств, полученных от заказчика. Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 28.03.2011 г. № 03-11-06/2/41. После того как посреднические услуги будут оказаны (например, на дату утверждения отчета посредника), налоговую базу по единому налогу можно скорректировать. Такой вывод следует из положений пункта 1.1 статьи 346.15 и подпункта 9 пункта 1 статьи 251 Налогового кодекса РФ.
Добрый день, Ольга.
Как вы отражаете операции по эквайренгу?. Смоделировала ситуацию в базе. Смотрите прикрепленный фай. Обновите программу до последней версии 3.0.75.58. Попробуйте почистит КЭШ: Очистка кэш 1С 8.3 .
Кэш чистили. Программа обновлена до последней версии. По эквайрингу были возвраты — то есть возврат покупателя на карту.
И еще — были ручные исправления в предыдущих поступлениях по эквайрингу — это могло повлиять?
Уточните, пожалуйста какие ручные корректировки делали.
Добрый день, Ольга.
Ручные корректировки могут повлиять на учет. Сформируйте отчет Анализ субконто в разрезе контрагентов и договоров. Проверите по каждому покупателю остатки. Сформируйте ОСВ по счетам 62 и 57 так же проверьте остатки. Сформируйте отчет Анализ счета: Учет эквайринговых операций в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
Доходы при оплате от покупателя для УСН .
Посмотрите материал по теме: Ошибки при отражении доходов при УСН .