Доходы по агентскому договору при УСН (оплата картой).

Вопрос задал Людмила Г. (Тольятти, Самарская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день.
Организация на УСН является агентом по реализации услуг страхования.
Проводим операцию «реализация услуг». Заполняем вкладку «агентские услуги» (файл 1).
На основании реализации вводим документ «оплата платежной картой» (файл 2).
На следующий день проводим выписку банка «поступление по платежным картам» (файл 3).
Проблема в том, что доход комитента попадает в КУДиР как доходы по УСН.
Текущая версия программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 + ИТРП:БФ 3.0.118.66 (3.0.118.66).
Проблема выявлена за период с 2019 года.
Что мы делаем не так и как это исправить?

Все комментарии (8)

  1. Приложение  USN.docx

    Добрый день!
    Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом во вложении

    Уточните, комиссия банка учитывается за ваш счет? Или возмещается вам комитентом?

  2. Добрый день.
    Комиссия банка за наш счет.
    Алгоритм сверила, есть расхождения:
    1. Реализация -так же.
    2. Операция по платежной карте: у вас контрагент -банк, а у нас — покупатель. И еще у нас привязан документ реализации. Мы без привязки не можем, иначе чеки формируются неверно.

  3. И еще: в операции по плат. картой проводки по Дт 57.03 и Дт УСН.02 формируются без субконто. Никаких ручных проводок мы не делаем. Так работает 1С. Если в этом причина, то какие то настройки не сделаны? где?

  4. Спасибо за замечание, все верно в поле должен быть указан Контрагент — покупатель. Ошибочно выбрала банк.
    Проводки по документу: Д 57.03 К 62.01, Д УСН.02 К УСН.02.
    Погашение задолженности выбрала документ Реализации.

    Если меняю на покупателя, то доход автоматически отражается в КУДиР, поэтому предлагаю оставить вариант выше, а затем документом Корректировка долга перенести оплату на физ.лицо.

    Документ Корректировка долга

    По поводу субконто — конфигурация у вас доработанная
    Мы консультируем по типовой 1С Бухгалтерия 3.0.
    Не все наши рекомендации могут сработать, смоделировать вашу ситуацию мы не сможем т.к. такой базы у нас нет. Там могут быть свои нюансы.
    Поэтому, пробуем с вами сначала общий алгоритм.
    Если не получается по общему алгоритму что-то, то по вопросам работы в отраслевой конфигурации надо обращаться к вендору, который указан в О программе.
    Доп.настроек в программе по отражению субоконто по счетам не оформляла.

  5. «Если меняю на покупателя, то доход автоматически отражается в КУДиР, поэтому предлагаю оставаить вариант выше, а затем документом Корректировка долга перенести оплату на физ.лицо.»
    — чтобы оставить вариант выше, то это будут ручные проводки (менять покупателя на банк) и плюс ещё корректировку долга… Это очень трудоемко (очень много операций).
    — если я правильно поняла, 1С в типовой конфигурации формирует проводки верно ?никто не жаловался?

  6. Людмила, проводки формирует программа корректно.

    Нашла еще обсуждение коллеги. Учет по агентскому договору в принципе не простой, поэтому операций не мало + еще оплата картой усложняет положение, поэтому без корректировки не обойтись.

    УСН доходы, учет у агента по договору на оказание услуг в 1С
    .

  7. Оксана, спасибо за помощь.
    Попробовала в другой базе 1С (типовая конфигурация). Использовала ту же последовательность операций. Проводки формируются корректно. Никаких ручных дополнений делать не требуется.
    Вывод: дело в конфигурации.
    Так и сообщу руководству.
    Вам еще раз спасибо за помощь.

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.