В организации есть работник с исполнительным листом, и доходы работника состоят из з/платы и дивидендов, если занести исполнительный лист и поставить 70% от доходов, программа берет правильно удержания с з/платы за март и дивидендов за март, но в организации идет задержка по выплатам по дивидендам и при выплате зарплаты за март происходит выплата дивидендов за январь, как можно обойти это? может вводить каждый месяц изменение к исполнительному листу с фиксированным удержанием (посчитанным самостоятельно от зп и дивидендов за текущую выплату)?
Все комментарии (48)
Комментарии закрыты.
Добрый день. Уточните, пожалуйста, каким месяцем Вы регистрируете дивиденды в ЗУП? Типовой механизм отражения дивидендов в ЗУП предусматривает, что мы отражаем их по периоду выплаты, а не по месяцу начисления в бух. учете. Т.е. если мы выплачиваем начисленные в январе дивиденды в марте, то и в ЗУП отражаем их тоже мартом. При таком варианте учета алименты с мартовской зп и мартовской выплаты дивидендов (хоть они начислены в БУ в январе) должны посчитаться корректно.
Начисление дивидендов в ЗУП необходимо для отражения в учете по НДФЛ, а также для расчета удержаний. Проводок по начислению дивидендов из ЗУП при синхронизации не «приедет». Будет перенесена только проводка по исчисленному НДФЛ. Подробнее об отражении дивидендов в ЗУП в нашей публикации Учет дивидендов.
тогда не будут сходиться начисления по суммам дивидендов по месяцам между ЗУП и БУ, т.к в ЗУП мы выплатим январские дивиденды в марте и они пройдут как начисления за март, а в БУ мы начислим эти дивиденды в январе. И в нашей организации есть протокол на суммы дивидендов за январь, который будет сходиться с БУ, но не будет сходиться с ЗУП, т.к. они могут быть выплачены в марте и даже частично в апреле. И тогда НДФЛ при синхронизации тоже будет неверный. Ответьте пожалуйста на вторую часть моего вопроса, возможно ли заводить изменения к исполнительному листу?
Все же что касается первой части, все же обязана Вас предупредить, что при таком варианте учета суммы дивидендов будут некорректно отражены в отчетности по НДФЛ. Также уточните, пожалуйста, что Вы подразумеваете под «не будут сходиться начисления по суммам дивидендов между ЗУП и БУХ»? В аналитических отчетах по зарплате дивиденды не фигурируют. Их можно увидеть только в отчете по незарплатным доходам. Опять же различие между данными этого отчета и проводками в БУХ объясняется концепцией учета дивидендов, заложенной в программу разработчиками в программу ЗУП.
Теперь по второй части. При попытке обойти типовой механизм созданием документов Исполнительный лист с фиксированной суммой возникает сразу 2 серьезных проблемы:
— алименты, исчисленные с суммы дивидендов, будут удерживаться с заработной платы (т.е. уменьшать сумму к выплате зп, и по проводкам лягут тоже на 70 счет);
— в документе Дивиденды поле «Удержано» недоступно для редактирования. Я же правильно понимаю, что Вы не хотите чтобы удержания рассчитывались в документе Дивиденды сразу на всю сумму? В таком случае убрать, например, удержание со всей суммы январских дивидендов в январе можно будет только корректировкой регистров документом «Перенос данных». Работа с данным документом достаточно трудоемкая и повышает вероятность учетных ошибок, поэтому мы рекомендуем прибегать к нему только в крайнем случае, а не на постоянной основе.
По НДФЛ все верно суммы попадают по выплате, здесь ничего не расходится , т.к например начисление мы показываем за март от 31.03.2019, а дату выплаты мы ставим конкретную дату выплаты дивидендов и соответственно уплату НДФЛ. Проблема в том, что удержание 70% программа берет правильно и с зп и с дивидендов, но т.к начисления и выплаты по дивидендам не совпадают по месяцам, то сумма которую мы перечисляем ему по выплатам с зп и с дивидендов не совпадает. Наверное как выход из положения я ему одному буду начислять дивиденды по выплате. Просто при переносе из ЗУП в БУ мы сверяем данные по всем счетам и 75 счет будет тогда идти с расхождением. Спасибо за оперативный и полный ответ.
Начала исправлять с апреля, программа чисто арифметически неправильно берет 70 %, хотя базу для начисления берет правильно и с зп и с дивидендов
Что касается Вашего варианта отражения дивидендов в учете по НДФЛ, согласна при таком варианте ошибок в отчетности по НДФЛ не будет. Однако такой вариант применим только в случае если Вы знаете, когда точно будете выплачивать дивиденды. ПРи изменении даты выплаты, придется вносить изменения в документы прошлых периодов. А если дивиденды будут выплачиваться частями, придется дробить 1 документ на несколько и постоянно залазить в прошлые периоды.
Кстати, хотела внести корректировку в свой ответ, редактировать сумму удержания в документе Дивиденды все же можно, по ссылке «Подробнее о расчете удержаний». Опробовала на тестовой базе, корреткировки сохраняются. Однако при расчете зарплаты за месяц сумма недоисчисленных дивидендов все равно будет доначислена на вкладке «Удержания» документа Начисление зарплаты и взносов», так что в целом корректировка удержания в документе Дивиденды нас не спасает, к сожалению.
По вопросу о некорректном расчете алиментов. Уточните, пожалуйста, в апреле тоже оформляли документ Дивиденды? Если да, то пришлите, пожалуйста скриншоты апрельского документа Дивиденды, а также расчетного листка за апрель и вкладки Удержания документа Начисление зарплаты и взносов за апрель с включенными подробностями расчета (по кнопке с зеленым знаком «+» над табличной частью)
у нас еще получился такой нюанс, когда пришел исполнительный лист, мы з/плату уже выдали и удержали по исполнительному листу только с дивидендов, документ исполнительный лист я переделала начало удержаний с апреля, и дивиденды за март сделала апрелем
Смотрите, в документе Начисление зарплаты и взносов сумма НДФЛ, которая учитывается при расчете алиментов не 8133, а 3487. Программа не учитывает 4646 руб. с перенесенных на апрель мартовских дивидендов, которые относит к марту, скорее всего, из-за мартовской даты дохода по НДФЛ. В данном случае переносить мартовские дивиденды в апрель не стоит, программа не сможет корректно произвести расчет.
Уточните, я правильно поняла, что Вы удержали алименты с дивидендов, выплаченных 11.03.2019, но не удержали с заработной платы за март?
да, выплата зп была 5 числа, с нее не удержали, если поставить с марта то он с зп тоже удерживает, а этого удержания не было, может вручную поправить удержание?
я ввела дату удерживать в исполнительном документе с 30 марта и программа взяла верно, только с дивидендов в марте
в марте, апреле правильно посчитал в мае берет чисто арифметически неверную сумму хотя и база и НДФЛ верная
Давайте еще посмотрим на майский документ Дивиденды и расчетный листок за май, сбросьте их скриншоты, пожалуйста
В документах на первый взгляд вроде все хорошо. А могу я еще сам документ Исполнительный лист глянуть?
Нет, здесь тоже вроде все хорошо. Тогда давайте посмотрим записи регистров. Снимите пожалуйста скриншоты следующих регистров с отбором по данному сотруднику (Главное меню — Все функции)
1. Регистр сведений «Условия удержания по исполнительному документу»
2. Регистр накопления «Удержания до предела по сотрудникам»
3. Регистр накопления «Дополнение расчетной базы удержаний»
4. Регистр накопления «Удержания по исполнительным документам»
И расчетный листок за март, пожалуйста. Апрель и май Вы уже присылали ранее
Доброе утро, почему то не могу послать все файлы сразу, при нажатии на файл и клавиши Ctrl (
Отправляйте по 1 файлу, 1 комментарий = 1 файл
В регистре накопления «Дополнение расчетной базы для удержаний» сделайте, пожалуйста, отбор по сотруднику. Мне необходимо видеть все записи по нему, а не только майскую
И еще обратите внимание, в регистре «Удержания по исполнительным документам» есть запись об удержании с сотрудника 12421,80 руб. (3 строка сверху). Это как раз и есть наша потеряшка. Однако запись в регистр «Удержания до предела по сотрудникам» сформирована не была. На скриншоте обрезаны и наименование документов-регистраторов и исполнительных листов. Так что невозможно понять, записи привязаны к одному исп листу или нет. Если исп лист один и тот же, попробуйте перепровести этот документ Начисления зарплаты. Если не поможет, тогда пересчитать и заново пперепровести. Или возможно вообще есть смысл собрать все удержания по сотруднику в 1 документ для наглядности
Думаю записи привязаны к одному исполнительному листу, т.к. он только один в программе, 3 начисление это начисление за декабрь, это пробное начисление, т.к. с 01.12 мы вводим новую надбавку и я посмотрела как она будет отражена
непонятно другое почему программа неправильно берет 70% в мае, дальше я не перепроводила документы, т.к. надо разобраться с этой ситуацией
посмотрите запись регистра, которую я выделила на скриншоте, я имелю в виду ее. это точно декабрьский документ начисления зп? смотрите период, записи майский. По декабрьским документам период записи обычно 01.12.2019 (например, нижняя строка записей этого же регистра)
Приложение
Вы можете сразу из записи регистра открыть документ начисления зп двойным щелчком по нему
я ее уже открывала оттуда, да, это декабрь был, не знаю почему он туда поставил, я отменила проведение и теперь в реестре ее нет
Да, это декабрьский, я отменила проведение этого документа и он из регистра пропал
Попробуйте пересчитать алименты за май, сумма не изменилась?
пересчиталась, но чем дальше в лес тем больше дров(….получается дивиденды мы ставим по выплате, а зп у нас идет начисление месяц в месяц, получается у него берет начисления 70% с зп за март ( которая будет выплачена в апреле) и с дивидендов, которые будут выплачены в марте, я имею ввиду попадают начисления в расчетный листок. У него до июля ровная зп, пока он не пошел в июле в отпуск и здесь опять сбой происходит
и сальдо в расчетном листке он показывает неверное.
Чтобы алименты, удержанные с дивидендов, не попадали в расчетный листок, они должны быть посчитаны не в документе Начисление зп а в документе Дивиденды (в колонке удержано). Именно поэтому вариант с вводом испол листов на фиксированные суммы удержаний не подходит (т.к. алименты будут считаться в начислении зп), я писала об этом ранее.
Сейчас отмените проведения начисления зп, потом пересчитайте по сотруднику дивиденды, на вкладке Удержано в документе Дивиденды, должна появиться сумма удержания, затем пересчитайте начисление зп, в нем должна посчитаться только сумма удержания с зп.
Начните с марта, например. Удалите в документе Начисление зп строку с удержанием вообще (т.к. с зп насколько я поняла ничего не удерживали) и пересчитайте мартовский документ Дивиденды
отменила начисления за март и апрель, ни в марте ни в апреле не появилась сумма удержаний в документе дивиденды
пересчета в документе дивиденды нет, я отменила проведение и потом снова провела
Нет, к сожалению, перепроведение не влияет на заполнение реквизитов самого документа и сумма удержания не появится, если просто перепровести документ. Необходимо удалить сотрудника из документа и затем заново добавить. Т.к. суммы у Вас неровные, чтоб не запоминать их, для удобства можно скопировать строку с данным сотрудником. При этом в новой строке сумма заполнится а поле «Акционер» окажется пустым, после того, как добавите туда нужно сотруднка, удержаний в этой строке рассчитаются автоматически. А исходную строку (без удержания, которую мы копировали), просто удалите из документа
сделала как вы сказали, отменила зп за март, для надежности вообще стерла удержание из этого документа, в документе дивиденды заново выбрала сотрудника и ввела сумму дивидендов при проведении этого документа, ничего программа не видит
Я опробовала на демобазе, все рассчитывается корректно. В марте могут быть проблемы с датами (т.к. дата выплаты дивидендов (11.03) раньше даты начала удержаний по испол листу (Вы говорили, что указали 30.03). В начислении зп программа подхватывает, а в документе дивиденды расчет может не производиться.
Попробуйте на апреле месяце, там проблем с датами уже нет, при перезаполнении документа Дивиденды (при отмененном начислении зп за апрель) расчет должен производиться корректно. Если так, то в марте, просто вручную укажите сумму удержаний с дивидендов в форме подробного расчета удержаний для документа Дивиденды
программа берет суммы удержаний из дивидендов по месяцу выплаты, а удержания по зп по месяцу начисления?
В базу для расчета удержаний доходы попадают по значению реквизиту «Месяц» документов начисления. Т.к. дивиденды необходимо отражать по периоду выплаты, то фактически да, в базу удержаний они попадают по месяцу выплаты. Однако при расчете НДФЛ в документе Дивиденды также имеет значение реквизита «Дата выплаты». Если, например, дивиденды выплатили 28.11 (месяц = ноябрь, дата выплаты = 28.11), а удержание по документу Исполнительный лист завели с 30.11, то в документе Дивиденды расчет удержаний не произойдет.
Что касается учета уже рассчитанных сумм удержаний (документом Дивиденды) при расчете удержаний в документе Начисление зарплаты и взносов также учитываются удержания документов Дивиденды, в которых значение реквизита «Месяц» равно месяцу начисления зарплаты. Опять же, напоминаю, что согласно концепции учета дивидендов, реквизит «Месяц» в документе Дивиденды заполняется по месяцу выплаты дивидендов.
Про дивиденды я поняла, получается что с дивидендов я буду удерживать в момент выплаты, месяц в месяц, а с зп, только в следующем месяце, т.к. выплата происходит в следующем месяце. В ноябре получится удержания с ноябрьских дивидендов и с октябрьской зп.
Если Вы имеете в виду фактическое удержание алиментов (в день выплаты) и их перечисление получателю то да, Вы правы.
А с точки зрения отражения в бухучете проводки по удержанию алиментов будут формироваться с дивидендов в месяце выплаты (если выплачиваем дивиденды в ноябре, тогда в операция по удержанию алиментов попадет в документ отражение зп за ноябрь), а по удержанию с зп — по месяцу начисления (если удерживаем алименты с зп за октябрь, операция по удержанию алиментов попадет в Отражение зп за октябрь)