1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1656) , Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.74.51) ОСНО. Coглacнo cтaтьe 145 п.1, ООО применяет освобождение по НДС с 01.10.2019 года. До 01.10.2019 ООО работало на общем режиме. На 30.09.2019 ООО должно восстановить операции по восстановлению входного НДС. ООО сдает декларацию по НДС 1 раз в квартал. В 3-ем квартале 2019 года ООО были оказаны услуги по аренде помещения с НДС (получено 2 счета-фактуры), которые отразились в книге покупок. Надо ли восстанавливать входной НДС на 30.09.2019г? Как правильно сделать в программе
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Надо ли восстанавливать НДС при переходе на освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание сальдо по 76.НА и 19.04 при переходе с УСН на ОСНО Добрый день, наша организация с 4 кв 2019 перешла с УСН на ОСНО. По НДС начали вести раздельный учет. На…
- Вычет НДС, если аванс получен от одного контрагента, а отгрузка сделана на другого контрагента после реорганизации Ситуация (обратите внимание на даты): 21 ноября 2019г Организация ООО «СКС» (Подрядчик) Брусника получил предоплату от ООО «Брусника» (Заказчик), выписал…
- Аренда, оформление документов Наша организация на ОСН. У нас заключен договор аренды здания с бюджетной организацией. Договор заключаем каждые 11 месяцев (арендаторы ссылаются…
- Корректировка таможенной стоимости по ГТД при импорте, учет НДС в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, каким образом отразить изменение в сумме НДС по ГТД по импорту в связи с уплатой дополнительных…
Статьи по этой теме
- Пониженная ставка НДС при реализации ягод и фруктов - виды и коды утверждены О том, что с 01.10.2019 реализация ягод и фруктов (включая виноград) облагается по ставке НДС 10%, мы вам сообщали здесь.…
- Не устанавливается флажок Раздельный учет входящего НДС по способам учета в 1С Организация осуществляет настройку раздельного учета в программе 23.09.2019. Дата перехода на раздельный учет — 01.10.2019. Флажок Ведется раздельный учет входящего…
- Не показываются документы ввода остатков по раздельному учету НДС в 1С Организация осуществляет настройку раздельного учета в программе 15.10.2019. Дата перехода на раздельный учет — 01.10.2019. После выполненного перехода программа пишет,…
- Какая ставка НДС применяется при реализации фруктов и ягод? Как понять, какие ягоды и фрукты, облагаются НДС 10%? Не могу найти перечень, а ведь пониженная ставка введена с октября…
Добрый день, Галина.
Рекомендации даются по работе с программой 1С:Бухгалтерия. По данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение. В случае получения освобождения от уплаты НДС необходимо восстанавливать НДС с остаточной стоимости основных средств и нематериальных активов, ранее принятый к вычету.(п. 8 ст. 145 НК РФ). Так же необходимо восстанавливать НДС, принятый к вычету по МПЗ, которые были куплены и но не использовали до получения освобождения. Если услуги по аренде были оказаны за период, когда платился НДС (июль- сентябрь), то восстанавливать НДС не надо.
Спасибо!
Рада была помочь