Добрый день! Организация изменила в августе адрес. При формировании 6-НДФЛ оказалось, что у нескольких сотрудников доход (командировка, районный коэффициент с премии, выплаченный до изменения адреса) зарегистрирован по старому ОКТМО, а НДФЛ исчислен, удержан и перечислен по новому ОКТМО. Можно ли изменить регистрацию дохода по ИФНС, не перепроводить документы в связи с большим объемом и изменением учета возврата НДФЛ в релизе?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день. В данной ситуации можно воспользоваться документом Операция учета НДФЛ. Подробнее об этом документе в публикации Приемы исправления НДФЛ.
В документе нет реквизита Регистрация в ИФНС. Поэтому в Вашем случае нужно будет оформить 2 документа. В первом указываем дату операции до смены регистрации в ИФНС и сторнируем начисленный доход, чтобы сторнирующие движения прошли по старой регистрации. Во 2 документе указываем дату операции после смены регистрации и отражаем доход за знаком «+». Доход будет отражен по новой регистрации в ИФНС. Т.к. сам налог отражен корректно и нам нужно скорректировать только отражение доходов, то заполняем только вкладку «Доходы».
Я воспроизвела Вашу ситуацию на тестовой базе. В моем примере необходимо перенести Волиной ИВ доход за сентябрь в размере 2000 руб. со старой регистрации на новую. Смена регистрации прошла в октябре 2019г. Скриншоты документов Операция учета НДФЛ прилагаю.
Приложение
Приложение
У меня перенос в одном месяце в августе. Вернула с августа старую регистрацию. Провела операции, Зарегистрировала с плюсами, то что нужно было отнести к старой ИФНС и минусами к новой. Потом вернула новую регистрацию. И операции учета противоположные. В 6-НДФЛ 1 раздел заполнился корректно. А второй, строка 130 — нет.
Пришлите, пожалуйста, скриншот своего документа корректировки регистров, чтобы я не запутала Вас, т.к. у нас немного разные исходные данные и методы корректировки.
И еще, скриншот движений по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ», отражающих удержание налога. Если по удержанному налогу не было ручных корректировок, то можно взять движения, сформированные ведомостью на выплату дохода (открываем ведомость, переходим в Главное меню — Вид — Настройка панели навигации формы, выбираем нужный регистр, в движениях по регистру можно отобрать нужного сотрудника). В скриншоте желательно чтобы попали поля Дата получения Дохода, Сумма, Регистрация, Сумма выплаченного дохода
Направляю скриншот Расчеты налогоплательщиков с бюджетом после исправления . В Регистре налогового учета по НДФЛ у сотрудника общая сумма дохода, НДФЛ исчисленный, удержанный, перечисленный распределена правильно между регистрациями.
Приложение
Я просила скриншоты Операций НДФЛ просто чтобы более детально вникнуть в Вашу ситуацию на цифрах с учетом дат. В принципе Вы тоже приложили достаточно информативный скриншот, спасибо.
Из скриншота мне удалось вытащить такие исходные данные:
1. Вам необходимо переместить сумму дохода в размере 8843 с регистрации №4 на регистрацию №8.
2. Вы оформили корректировку Операциями НДФЛ № 4 и №9, но в 6-НДФЛ строка 130 все равно заполняется неправильно.
Скажите, я все правильно поняла?
Если я права, то попробуйте в документах Операция НДФЛ на вкладке «Удержано по всем ставкам» заполнить еще реквизит «Срок перечисления». На скриншоте плохо видно, но по-моему он у Вас не заполнен. Я проверила на тестовой базе, строка 130 в обоих отчетах 6-НДФЛ заполнилась корректно.
1. да. 2. Да. По стр. 130 доход не уменьшается по ИФНС 4, операция была с минусом. По ИФНС 8 — увеличивается, формируется правильно. Срок перечисления добавила. Не изменилось.
Приложение
Я обратила внимание, что реквизит «Период» у исправительных записей 31.08.2019. При таком заполнении регистра на тестовой базе в обоих отчетах строка 130 заполнилась некорректно. Укажите в Операциях по учету НДФЛ даты операции 22.08 и 30.08 для ИФНС 8 и ИФНС 4 соответственно. В идеале Операцию по ИФНС 4 я бы разделила на 2: вкладку «Доходы» заполнила бы в документе с датой операции 31.08, а вкладку «Удержано по всем ставкам» на дату операции 30.08. Можно разделить документы по ИФНС 4, создав 2й копированием.
После того, как измените даты операции, попробуйте перезаполнить оба отчета 6-НДФЛ. Если ошибка не уйдет, тогда пришлите, пожалуйста, данные регистров «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» и «Учет доходов для исчисления НДФЛ» за август по данному сотруднику. Только не в виде скриншотов, а через Еще — Вывести список — выведенную таблицу скопируйте в Word. Так я смогу увидеть, как заполнены все поля регистров, перенесу ее в Excel и смогу проанализировать более детально.
Операцию я уже тоже поделила и поменяла даты. В понедельник сверю с Вашими предложениями и пришлю таблицу.
Хорошо, буду жать.
После изменения дат отчет заполняется корректно. Спасибо!!!