Как отразить НДС с авансов в декларации по НДС при возврате аванса покупателю

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день! В книгу покупок попадают 2 документа по полученным авансам (по возврату авансов) скрин. А в декларацию по НДС в 3 раздел строку 170 не попадают почему-то. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина? Что перепроверить нужно? Или они не должны туда попадать? у нас такие операции впервые.

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, что конкретно произошло в вашем случае.

    Получили аванс от покупателя, начислили НДС с авансов. Потом аванс вернули покупателю и приняли НДС к вычету?

  2. В августе мы получили аванс и начислили НДС с аванса. А в сентябре вернули эти же суммы покупателю и приняли НДС к вычету. Сейчас пишу и понимаю, что раз суммы одинаковые, то поэтому они и не отразились в декларации. Верно? Значит все правильно?

    1. У вас получается так:
      — начислили НДС с авансов: р. 3 стр. 070
      — вычет НДС с авансов по возврату средств: р. 3 стр. 120 (встаньте курсором на ячейку и посмотрите содержание по кнопке Расшифровать, а также уже расшифровку по книгам покупок и продаж в декларации раздел 8 и 9, там увидите в книге покупок вычет с кодом 22)

  3. В р.3 строке 120 . эти суммы есть., в книге покупок (сентябрь) и в книге продаж (август) тоже есть. в книге покупок вычет с кодом 22 тоже есть.
    В р.3 стр. 070 — этих сумм нет. Наверное так и должно быть, если они в 120 строке есть.

    1. В р. 3 стр. 070 — это то, что у вас в книге продаж. Когда аванс получили и НДС с авансов исчислили. А то нечего вычитать, если не начисляли :).

  4. Это значит, что В р.3 стр. 070 — эти суммы все-таки должны быть?

    1. Должны быть суммы не эти по возврату (они в вычетах р. 3 стр. 120). А когда аванс вы получили, НДС начислили, то вот эти суммы р. 3 стр. 120.
      Т.е. авансы 14.08 и 22.08, вот НДС с авансов по ним.

  5. Поняла. Спасибо большое!

    1. Ок, отлично!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Декларация по НДС. Не заполняется строка 010 раздела 3 при переходе на НДС 20% Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.68.66) Проведенные документы по реализации попадают только в строку 070 раздела 3 декларации по…
  2. УСН доходы с НДС 5%, ошибка при расчете авансов в 1С Добрый день, подскажите, что сделать, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.195.40) , при расчете аванса по УСН: 1. не попадают Страховые…
  3. Строка 130 декларации по НДС не совпадает с суммой расшифровки данной строки в 1С Добрый день. Проверили и сформировали декларацию по НДС. Сумма строки 130 не совпадает с суммой расшифровки данной строки. В расшифровку…
  4. НДС 5%, при УСНО доходы минус расходы Добрый день! Мы организация на УСНО (доходы минус расходы), с 1 января являемся плательщиками НДС 5%. Я стала проверять КУДИР…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС реализацию научно-исследовательских работ? Осуществляем реализацию НИР. Надо ли заполнять графы 3 и 4 в разделе 7 декларации по НДС? Графы 3 и 4…
  2. Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной кредиторской задолженности? Списываем просроченную кредиторскую задолженность со счета 60. Ранее НДС принимали к вычету, теперь восстановить надо и в строку 090 Раздела…
  3. Как заполнить уточненку по НДС, чтобы в нее попал НДС, зависший на 19.03? Как заполнить уточненную декларацию по НДС, чтобы в нее попал входящий НДС, который сразу не приняли к вычету и оставили…
  4. Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС проценты по депозитам? Проценты по депозитам (остаткам по расчетному, специальному счету), надо отражать в разделе 7 декларации по НДС? Проценты по депозитам не…