Не закрывается счет 20.01 в НУ

Индивидуальную консультацию запросил Елена М.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. Не закрывается в НУ 20 сч по виду затрат «Командировочные расходы». Изначально из авансового отчета командировочные расходы по проводкам проходят и по НУ и БУ по 20 счету. При закрытии месяца делается проводка «Корректировка выпуска продукции (услуги), где сумма по виду затрат ставится на ВР. Честно говоря не совсем понимаю, что это за проводка Корректировка выпуска. Но по остальным видам затрат все таки все закрывается и в НУ, так же как в БУ. Только Командировочные выпадают во ВР.

Метки вопроса: —
Все комментарии (11)

  3. Здравствуйте!

    Проверяем

    Главное — Настройки — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — ссылка История изменений — проверяете, что есть Учетная политика на 2019

    Там же можно перейти в нее и далее ссылка Перечень прямых расходов. Проверяем есть ли в списке Д 20.01 Командировочные расходы. Если нет, то добавляем и перезакрываем месяц.

    Если нет УП на 2019, то создаем ее. Заполняем Перечень прямых расходов и Номенклатурные группы продукции, услуг. А также выполняем все необходимые настройки по другим налогам.

    Все операции сначала в копии базы. Проверяем и если все ок, то повторяем в рабочей базе.

    И что касается УП, то по вашей ситуации т.к. все-таки уже 3 кв и не всегда есть возможность настройки сделать прошлой датой и перепровести документы.

     

  4. Вижу в анализе счета 90,08, что сумма, которая не списалась по НУ по ОСВ 20сч, ушла в НУ по счету 90.08. В затраты значит попали командировочные, только как косвенные расходы. Логично.
    Смущает только проводка «Корректировка выпуска продукции» Это нормально?

    1. Если у вас командировочные на счете 20.01 относятся к косвенным по УП, то все верно. У нас же не всегда БУ = НУ.
      Конечно не совсем это типично. Командировочные на 26, косвенные — допускаю, а по какой причине расходы, которые на производство относятся, в косвенные в НУ. Это вам надо иметь обоснование. Но разные ситуации бывают в т.ч. и такие.

  5. И по вашему скрину ОСВ 20, видно, что все затраты «закрылись» и в БУ и в НУ. Просто имеют разную природу в БУ и НУ. И временные разницы гасятся.

  6. Спасибо. Действительно командировочные на 20 счете лучше на прямые расходы сделать. Правильно, я сделала настройки, указав что именно командировочные с 20 сч прямые расходы. с 26 сч командировочные все таки это косвенные. 20 счет закрылся в НУ с такими настройками. 26 сч проверить не могу, у меня не было пока командировок на 26 сч

    1. Да, все верно.

      По поводу Амортизации, Оплаты труда, Материальных расходов. Имеет смысл их также ограничить счетом 20.01.

  8. Спасибо большое за помощь

    1. Рада была Вам помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Не закрывается счет 20 по одной Номенклатурной группы в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1560). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.176.38). Здравствуйте, при закрытии счета 20 по одной номенклатурной группе не закрывается. Я…
  2. Не закрывается счет 76 при выкупе из лизинга (выкупная стоимость не включена в ППА) в 1С Добрый день наши помощники. Подскажите, при выкупе лизинга не закрывается счет 76, может, у меня неверные проводки при выкупе (приложение…
  3. Расчет НЗП Здравствуйте! Мы рассчитываем остатки НЗП в бухгалтерской справке, получаем остатки в суммовом выражении и заносим в программу 1С документом "Инвентаризация…
  4. Графа 3 Косвенные расходы текущего периода справки-расчета Себестоимость выпущенной продукции не соответствует отчету Оборотно-сальдовая ведомость в 1С Добрый день! 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.168.19) В нашей организации несколько видов деятельности и соответственно номенклатурных групп: производство,…

Статьи по этой теме

  1. Списание материалов в 1С 8.3 — пошаговая инструкция Списание материалов в учете — процесс, обладающий определенной спецификой и проходящий по установленным правилам. В пошаговой инструкции рассмотрим: как списать…
  2. Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С Из статьи вы узнаете: как детализация затрат на счете 20 влияет на расчет себестоимости продукции (работ, услуг); каким образом распределяются…
  3. Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца Из статьи вы узнаете, как в 1С отразить операции по давальческой переработке сырья при производстве продукции. Рассмотрим: нормативное регулирование в…
  4. Настройка учета затрат в 1С В 1С Бухгалтерия изменились настройки учета затрат в Учетной политике (с релиза 3.0.111.16 ). Расскажем, как задать настройки для каждого…