Добрый час.
Организация на общей системе налогообложения. Вид деятельности — услуги. Все расходы по текущему виду деятельности относятся на 20 счет, т. к. там в основном входящие услуги от подрядных организаций. Расходы по фонду оплаты труда и отчислениям с ним на 26 счете, т. к. в штате работники — специалисты и управленцы.
При закрытии периодов на 20 счете формируется себестоимость из затрат, предъявленных подрядчиками, и при закрытии закрывается на 90.02 счет. Фонд оплаты труда закрывается на 90.08 счет. Что, наверное, не очень корректно, т. к. на 26 в данном случае должны быть только управленцы. А расходы по фонду оплаты труда, которые на 26 счете, должны закрываться в бухучете на 90.02 счет. А управленцев ФОТ — на 90.08. Предусмотрено ли в настройках учетной политики в данном случае, чтобы расходы на ФОТ могли закрываться и на 90.02 счет (в части специалистов в нашем случае), и какая-то часть (ФОТ управленцев) на 90.08 счет?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, какая версия Бухгалтерии у Вас установлена? ПРОФ, КОРП или Базовая?
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.22)
В БП КОРП у нас устанавливается общая настройка — Порядок закрытия счета 26 в 1С:Бухгалтерия КОРП, т.е. предусмотрено, что все затраты пойдут на один счет.
Но мы можем зарплату специалистов сразу относить на 20 счет на конкретные номенклатурные группы, если они не меняются или распределять как показано в публикации — Можно ли в ЗУП 3 вести учет по объектам? , если зарплата рассчитывается в ЗУП.