НДФЛ с превышения при расчете отпуска с датой выплаты меньше даты выплаты ЗП

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день.
ЗУП 3.1.38.41
Сотруднику рассчитали ЗП за август (сумма дохода за 2026г. на дату выплаты 10.09 немного ниже превышения в 2400000)
Зарплату закрыли (нет возможности пересчитать).
Сентябрем оформляем отпуск с датой выплаты 03.09 (меньше даты выплаты ЗП)
Программа продолжает учитывать доход только по 13% ставке (в отпуске).
Перерасчет НДФЛ сторнирует излишне исчисленный налог по 13% ставке и доначисляет по 15% (верно).
Установлены патчи EF_60033086_3, EF_60032250, возможности обновиться до последнего релиза нет, а сотрудников очень много. Получается, что необходим постоянный контроль корректного расчета налога и ручные правки (желательно до факт. выплаты межрасчетов).
Ошибка воспроизводится на демо-версии.
Возможно, сталкивались с подобной ошибкой? Какие еще варианты можно предложить кроме контроля и ручных правок?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (6)

  2. Здравствуйте!
    Вы столкнулись в ошибкой, которая описана в публикации: Изменения в расчете НДФЛ (ЗУП 3.1.34.276 / 3.1.37.72) . Так как у нас сейчас нет возможности пересчитать документ начисления зарплаты, то воспользуемся документом Перерасчет НДФЛ. Как Вы сейчас и делаете. Уточните, пожалуйста, что именно правите руками? Документ Перерасчет НДФЛ должен заполниться автоматически, по кнопке.

    Еще есть проблемы, которые связанные с выплатой межрасчета до зарплаты: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) .
  3. Подписчик Бухэксперт 83648 Подписчик Бухэксперт:

    Решили править в самом отпуске (как в предыдущей 34 ветке релиза).
    Если делать перерасчет, то удержанный налог будет неверный (переудержано по 13%).

  4. Да, спасибо за уточнение.
    Действительно при перерасчетах в ведомости на выплату приходит неверный НДФЛ. Потому здесь потребуется ручная правка суммы НДФЛ.
    В следующем месяце будет возможность сделать перерасчет зарплаты или у Вас всегда рано закрывается месяц?
  5. Подписчик Бухэксперт 83648 Подписчик Бухэксперт:

    А какой перерасчет ЗП? Начисления-то не меняются, только налог.
    Опять же — остается проблема с удержанным…
    Баз много, сотрудников в некоторых базах по несколько тысяч. В БУ данные передаем примерно 9-го числа.
    Дата выплаты ЗП у всех разная, у кого 10, у кого 15.
    Понимаю, что всего несколько дней риска — до выплаты ЗП.
    Если в отпуске дата будет больше выплаты ЗП, то и налог нормально рассчитается.
    Но если «проморгать» расчет в самом отпуске, то программа будет считать в ближайшем документе — перерасчет НДФЛ, аванс…
    Проверять не стала, что будет, если в авансе сделает сторно по 13% ставке… как потом при расчете ЗП зачтётся.
    Попросила бухгалтеров по-чаще перерасчет запускать для анализа.

  6. Мы рекомендуем делать документ Перерасчет НДФЛ перед каждой выплатой дохода. Важно, что если документ будет заполнен , то это не всегда ошибка — это повод проанализировать учет по данному сотруднику.
    Если сотрудников очень много, то такая поверка может только усложнить учет. Очень рекомендую наши чек листы:
    Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты .
    Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса .
    Проверка учета НДФЛ по уволенным .
Добавить комментарий