Возврат ндфл сотрудику и уведомление по ндфл

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина Б.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ситуация следующая: 11 августа был возврат сотруднику ндфл по имущественному вычету. Прилагаю скрин анализа ндфл по датам получения дохода. Теперь при формировании уведомления я должна вычесть эту сумму из общей суммы ндфл, правильно? На момент предоставления имущественного вычета, ндфл у сотрудника удерживался по ставке 18%. Из какой суммы мне нужно вычесть сумму вычета в уведомлении, если по ставке 18% в уведомлении нет сумм? Скрины прилагаю.
Спасибо большое.
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.38.18)

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Да, всё верно — сумму возвращённого сотруднику НДФЛ нужно учесть при заполнении уведомления, но уменьшить сумму по ставке 18% сейчас, скорее всего, не получится: отрицательную сумму НДФЛ в уведомлении показывать нельзя (иначе не пройдут контрольные соотношения).
    Так как в организации нет больше сумм НДФЛ по ставке 18%, то уменьшить уведомление не получится. Поэтому придется ждать, когда у сотрудников появится удержанный налог по повышенной ставке и тогда уменьшать сумму НДФЛ в уведомлении в будущих месяцах. В текущих релизах ЗУП 3.1 это происходит автоматически, но лучше все равно перепроверять заполнение документов. Более подробнее об это ситуации мы писали в статье: Как в ЗУП 3.1 показать в 6-НДФЛ возврат налога, если по этой ставке нет доходов и НДФЛ? .
    Если до конца года по ставке 18% удержанный налог так и не появится (доход по прогрессии больше не возникнет), тогда организация может обратиться в ИФНС за возвратом излишне перечисленного налога.
    Хотела обратить внимание на ошибку в ЗУП: Почему возврат НДФЛ не уменьшает сумму налога в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете? .
    Напишите, пожалуйста, если остались вопросы или что-то нужно уточнить🌟

  2. Спасибо большое. Да, в следующих месяцах будет налог по ставке 18%,поняла.
    Судя по анализу ндфл по датам, сумма 96 577, удержанная по 18% не попала в уведомление как раз по этой причине, автоматически уменьшилась получается?

  3. Пожалуйста!
    Да, программа начала уменьшать сумму НДФЛ по ставке 18% в документе Отражении удержанного ндфл в бухучете.
Добавить комментарий