Вопрос по счету 62 и резервам

Индивидуальную консультацию запросил Ульяна Х. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Наталья Телешенко (★10.00/10)

Всем доброго дня!
Подскажите пожалуйста в БУХ проф.
С 2026 года перешли на УСН.
В учетной политике с января 2026 года поставила галочку автоматического начисления резервов по сомнительным долгам в БУ.
Программа по счету 63 формирует резерв на сумму 115 912.83.
Я зашла в ОСВ за 2026 г по счету 62;
у меня там по одной из организаций (по ней долгов никогда не было и нет) программа ставит:
в сальдо на начало:
поступление на р/сч за минусом на красное (-115 912.83) от 13.01.2024 г.
и реализацию на (+115 912.83 от 30.11.2025).
В поступлении и в реализации всегда стояла галочка «Погашение Рассчитывать автоматически» и зачет аванса автоматически.
Сумма такая странная не подходящая ни под одну из фактических сумм.
Контрагент этот всегда сколько выставлена реализация столько и оплачено. Открывая поступление на р/сч от 2014 года стоит сумма 2 568 834,95 (фактическая).
И в реализации от 30.11.2025 тоже стоит сумма большая.
В целом не понятно почему программа связала 115 912.83 за 2014 год и 2025 год.?
Из за этого насчитывает резерв на эту сумму.
Скрин приложу.
Как можно подправить ситуацию в 1С? Заранее спасибо!

Метки консультации: —
Все комментарии (1)
  1. Наталья Телешенко Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Благодарю за ожидание!

    Уточнила по вашему вопросу. Полагаю, что некорректная связка поступления на расчетный счет за 2014 год и реализации за 2025 год могла произойти из-за автоматического начисления резервов по сомнительным долгам в БУ.

    При установленном флажке Формируются резервы по сомнительным долгам в настройках Учетной политики (Главное – Учетная политика), резерв по сомнительной задолженности в БУ определяется 1С исходя из норм НК РФ — только по задолженности в связи с реализацией товаров, работ (услуг) (п. 1 ст. 266 НК РФ).

    Мы рекомендуем в БУ:

    не устанавливать флажок Формируются резервы по сомнительным долгам в настройках Учетной политики 1С и формировать резервы по всей сомнительной задолженности вручную;

    либо при отражении резерва не заполнять субконто Документ расчетов с контрагентом, иначе при начислении резерва по ней вручную он будет восстановлен 1С автоматически.

    Сформируйте резерв по сомнительным долгам в БУ документом Операция, введенная вручную в разделе Операции — Операции, введенные вручную.

    Субконто Документ расчетов с контрагентом заполняется только, если флажок Формируются резервы по сомнительным долгам в настройках Учетной политики снят.

    Если флажок установлен, то Документ расчетов с контрагентом оставьте пустым. Иначе резерв будет восстановлен 1С автоматически. Но при таком варианте нет возможности определить, по какому долгу резерв. Информация о сроке также отсутствует. Эту информацию придется отслеживать вручную, например, указав ее в Комментарии.

    Подробно Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С

    Как настроить начисление резерва по сомнительным долгам в БУ вручную в 1С?
Добавить комментарий