Декларация НДС за 2 кв.

Здравствуйте!

Запустить обработку Регистрация счетов-фактур на аванс можно двумя способами:

✔через Помощник по учету НДС в разделе Отчеты — НДС — Отчетность по НДС
✔напрямую в разделе Банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры на аванс

Материал по теме:
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С

png Obrabotka-SF-na-avans

Бывает такое, что в помощнике по НДС ссылка на обработку Регистрация счетов-фактур на аванс не выходит. Тогда в порядке исключения воспользуйтесь запуском обработки напрямую в разделе Банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры на аванс.

В 1С счета-фактуры на авансы создаются автоматически только при соответствии условиям, заданным в учетной политике по НДС.

Вероятно, в учетной политике по НДС настроено не создавать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение налогового периода (квартала), что приводит к отсутствию регламентной операции в 2 квартале при наличии зачтенных авансов

Для настройки основного способа регистрации счетов-фактур на аванс перейдите в Главное — Налоги и отчеты — ссылка НДС.

Порядок регистрации СФ:

✔Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса — 01 апреля на расчетный счет поступила предоплата от покупателя, т.е. счет-фактура будет выписан в день поступления аванса

✔Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней — 01 апреля на расчетный счет поступила предоплата от покупателя, счет-фактура будет выписан на пятый день после поступления аванса, если до этого срока не было зачета аванса

✔Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца — 01 апреля на расчетный счет поступила предоплата от покупателя, счет фактура будет выписан последним днем месяца, если до этого срока не было зачета аванса

✔Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода — 30 июня, счет фактура будет выписан последним днем квартала, если до этого срока не было зачета аванса

✔Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п. 13 ст. 167 НК РФ) — счета-фактуры не регистрируются

Проверьте настройки в договоре.
Для установки Покупателю порядка регистрации СФ на аванс, отличного от основного, укажите его в Договоре. Если порядоку регистрации соответствует учётной политике, то установите: Регистрировать счета-фактуры на аванс в порядке, соответствующем учетной политике

Счет-фактура на аванс не выставляется, если предоплата получена в счет поставки:

-товаров, изготовление которых осуществляется более 6 месяцев (п. 1 ст. 154 НК РФ);
-облагаемой по ставке 0% (п. 1 ст. 164 НК РФ);
-не облагаемой НДС или освобожденной от налогообложения (ст. 146, 149 НК РФ);
-организацией, освобожденной от уплаты НДС (ст. 145, 145.1 НК РФ).

В обработке Регистрация счетов-фактур на аванс возможно редактирование данных в табличной части и добавление строк вручную, но Бухэксперт не рекомендует это делать.

Если все настройки выполнены верно, табличная часть заполнится правильными данными автоматически. Если заполняется не верно — это сигнал, что нужно поправить настройки или учет.

Материал по теме:
Порядок заполнения авансовых счетов-фактур в 1С

png nastrojki-v-dogovore