Здравствуйте.
В компании возникла следующая ситуация.
Сотрудник работает в двух подразделениях (в основном 0.5 ставки и по совместительству тоже 0.5 ставки).
30.06.2026 сотрудника уволили из совместителей. Накануне (28.06.2026) сотруднику был выплачен аванс по двум подразделениям. В документе «Увольнение» отражено начисление за месяц (июнь) по одному подразделению. Выплата произведена 30.06.26 в день увольнения. В момент формирования отчета 6-НДФЛ за 1е полугодие выяснилось, что сумма аванса при начислении з/п по подразделению, где сотрудник работал совместителем была сторнирована дважды (это видно из движения регистров «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогплательщиков с бюджетом по НДФЛ». В справке 2-НДФЛ сумма выплаченного дохода по коду 2000 в июне 2026 года также указана неверно, соответственно, неверно исчислен и удержан налог.
Заработная плата указанному сотруднику была выплачена 13.07 (по основному подразделению), при этом в справке 2-НДФЛ сумма выплаченного дохода по коду 2000 за июль 2026 года больше на сумму того самого сторнированного дважды аванса.
Как исправить ситуацию, как сдать отчет 6-НДФЛ?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Действительно, в ЗУП есть ошибка – если сотрудник работает по основному месту работы и по внутреннему совместительству, и после выплаты аванса увольняется по одному из мест работы, в налоговом учете неправильно отражается доход и НДФЛ по документу Увольнение.
Подробно, как проявляется ошибка и способы ее исправления посмотрите пожалуйста разбираем в статье: Ошибка по НДФЛ в ЗУП 3.1 при увольнении внутреннего совместителя
Дополню, что если нужно что-то уточнить, пишите, прикладывайте скриншоты, будем разбираться 🌺
Добрый день!
Сработал первый способ, всё получилось. Мы над этой проблемой дня три промучились.
Спасибо!!!
Рада, что все получилось! Хорошего Вам дня 🌺