Ошибка в расчете ндфл

Индивидуальную консультацию запросил Елена Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Здравствуйте, помогите пожалуйста правильно исправить ошибку.
Я начислила в июне 2019 года начисление премия через документ Разовые начисления. Это начисление было только создано, в нем не стоял код дохода НДФЛ (забыли). Начислили и выплатили полностью зарплату за июнь 03.07.2019.
У сотрудников не доудержался ндфл с этого начисления, они получили зарплату больше.
Как теперь правильно пересчитать ндфл и заполнить 6-ндфл за полугодие?
Я перепровела все документы Разовое начисление, июлем ндфл пересчитывается правильно.
Но теперь в 6-ндфл не идет арифметика. Строка 020 заполнилась правильно, но строка 040 не получается арифметически, там показывется налог, который был начислен в июне, те меньше, без учета налога с квартальной премии. Я сначала думала убрать сумму премии из 020 строки, но страховыми взносами премия обложилась, те попала в Расчет по страховым взносам. Теперь есть контрольное соотношение, 020 строка из 6-ндфл не должна быть меньше 030 строки расчета по страховым взносам. Сумма премии получилась достаточно большая. Помогите пожалуйста, запуталась, как теперь правильно все сделать.

Метки вопроса: —

Все комментарии (28)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, НДФЛ с премии Вы уже заплатили?

  3. начислили премию 3000 и выплатили премию 3000, по своду июня ндфл с этой премии нет,
    заплатили весь начисленный ндфл

  4. В июне сотруднику начислен оклад 10000 и премия 3000, но НДФЛ удержан только 1300 и выплачено 11700

  6. надо ли нам платить ндфл отдельно в сумме 390 рублей и когда лучше, отдельно от зарплаты или с июльской зарплатой и налогом, в июле эти 390 рублей досчитались, но мы выплачиваем сотруднику только аванс 15 июля
  7. Приложение № 1

    НДФЛ с данной премии лучше заплатить вместе с июльской зарплатой. Код НДФЛ у премии можно поставить 2002 и поставить галочку — соответствует оплате труда.

  8. а как заполнить первый раздел? я в первом посте написала, получается арифметика не сходится

  9. сама премия выплачена вместе с июньской зарплатой 3 июля

  10. Прошу прощения, думала зарплата за июнь ещё не выплачена.
    Что касается 6-ндфл, данная премия в отчет за полугодие скорее всегоне должна попасть. Это зависит от кода дохода по НДФЛ у премии и от даты получения дохода, а она 03.07.19. В 020 строчку попадает скорее всего из-за того, что в документе начисления премии указана июньская дата выплаты и , опять же, код дохода по НДФЛ надо смотреть.

    1. почему вы так думаете? я пишу про 1 раздел 6-ндфл

      1. не могли бы вы еще раз внимательно перечитать мое первое сообщение в этой теме и вопросы в нем.

  11. Вопросы посмотрела ещё раз. Если НДФЛ в Разовом начислении пересчитали, то в Ведомости на выплату нужно нажать кнопку Обновить налог, сумма НДФЛ с премии должна в нём появиться.

    1. где вы увидели, что я пересчитала ндфл?
      я написала, что начислила премию 3000 и выплатила премию 3000, ндфл недоудержала

  12. я не могу пересчитывать июнь, квартал закрыт, в бухгалтерию все выгружено и отчеты сданы

  13. не сдан только 6-ндфл

  14. Вы написали, что перепровели все документы Разовое начисление июлем, документ с премией не перепроводили?

  15. я документы с премией перепровела, но не пересчитывала ндфл

  16. в документах с премией нет ндфл

  17. перепровела потому, что если только поменять код для учета ндфл в начислении и не провести документы заново, то программа все равно не поймет, что надо с этой суммы удержать ндфл

  18. В этом случае программа должна автоматически пересчитать НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов за июль. Удержит налог при её выплате. Можно раньше пересчитать налог документом Пересчет НДФЛ.

  19. мне непонятно как заполнить раздел 1 формы 6-ндфл, он заполняется, но не проходит контрольное соотношение
    Строка 020 заполнилась правильно, но строка 040 не получается арифметически, там показывется налог, который был начислен в июне, те меньше, без учета налога с квартальной премии

  20. Попробуйте поставить у премии код дохода по НДФЛ 2002 без флажка «Соответствует оплате труда» т.е. учет по дате выплаты. Тогда проблемы с расхождением в Разделе 1 быть не должно, премия отнесется к Июлю и в отчет за полугодие не попадет. Статья по теме: Учет трудовых премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170) .

  21. а как же контрольное соотношение между формами 6-ндфл и РСВ, в которых указано, что
    разница строк 020 и 025 расчета 6-НДФЛ не должна быть меньше строки 030 подраздела 1.1 раздела 1 РСВ?

  22. Можно отразить премию июнем, тут есть несколько вариантов:
    -скорректировать НДФЛ в строке 040 в ручную,
    -пересчитать НДФЛ Июнем, а не Июлем
    -Сделать корректировки по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» документом «Перенос данных».

  23. подскажите пожалуйста, 1 раздел 6-ндфл заполняется по дате получения дохода?
    Отпускные за июнь , выплаченные в июле должны попасть в 1 раздел 6-ндфл за полугодие или в отчет 6-ндфл 1 раздел за 9 месяцев, я запуталась, как же может совпадать 020 строка 6-ндфл и 030 строка расчета по страховым взносам, если отпускные и больничные, выплаченные 3июля не попадут в 1 раздел 6-ндфл, а в расчет попадут, так же как и наша квартальная премия?

  24. Да, 1 раздел 6-НДФЛ заполняется по дате получения дохода.
    Для всех видов дохода, кроме оплаты труда — это дата выплаты дохода.

Комментарии закрыты.