Анализ зарплаты по сотрудникам за первую половину месяца. Сальдо на конец в размере НДФЛ с натурального дохода. СРОЧНЫЙ вопрос!!!

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.91/10)

Добрый день! Ситуация такая. 4 и 5 мая были проведены натуральные доходы по 4 сотрудникам. Ближайшая выплата была 5 числа ( зп за апрель). НДФЛ с натуральных доходов был удержан 5 мая. После начисления аванса за май и создания ведомостей на 20 мая, в отчёте Анализ зп за первую половину месяца получается сальдо на конец в размере НДФЛ с этого дохода по этим четырём сотрудникам. В Подробном анализе НДФЛ по сотруднику всё хорошо. Не совсем понимаю что с этим делать. Помогите пожалуйста разобраться! Скрины прикладываю.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (13)
  1. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:
  2. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:

  3. Здравствуйте.

    Когда удерживается НДФЛ с натурального дохода, он должен уменьшить сумму к выплате. Т. е. в ведомости налог должен отразиться:
    — положительной суммой в расшифровке НДФЛ к перечислению (это сейчас есть)
    — отрицательной суммой в расшифроке выплаты. И вот этого сейчас, насколько я понимаю, нет.
    Т. к. натуральный доход зарегистрирован маем, а ведомость на выплату проведена за апрель — в ЗУП автоматически не уменьшается сумма выплаты, это нужно контролировать вручную.
    Получается, что сейчас при выплате аванса уменьшается сумма к выплате на удержанный 5 мая НДФЛ.

    png Zarplata
    png NDFL
    1
  4. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:

    Доброе утро! Стоит отрицательная сумма в расшифровке в ведомости. Ничего не понимаю.(

  5. На скриншоте ведомость на выплату аванса.
    Вы писали, что НДФЛ был удержан в ведомости на выплату зарплаты за апрель. В этой ведомости есть положительная сумма НДФЛ с натурального дохода в расшифровке НДФЛ к перечислению.
    И в этой же ведомости (на выплату зарплаты за апрель) должна быть отрицательная сумма в расшифровке выплаты. А ее там сейчас нет. Получается, НДФЛ в этой ведомости удержали, а сумму к выплате не уменьшили.

    Поэтому теперь уменьшается сумма следующей выплаты — аванс.

     1
  6. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:

    Не понимаю что мне сейчас нужно исправить) Нужно отменить ведомости на аванс? Добавить отрицательную сумму в ведомости за апрель к выплате? И снова заполнить ведомости на аванс??? Я запуталась.

  7. Ничего не нужно исправлять, ведомость на выплату зарплаты за апрель ни в коем случе исправлять нельзя.
    Сотрудникам действительно сейчас нужно выплатить аванс меньше на сумму НДФЛ с натурального дохода. Да, будет сальдо, но это не ошибка. Ошибка была при выплате зарплаты за апрель, когда не уменьшилась сумма к выплате. ЗУП плохо это отрабатывает. А сейчас программа делает все правильно.

     1
  8. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:

    Или программа сейчас всё делает правильно? Тогда почему висит остаток в отчёте Анализ зп за первую половину?
  9. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:

    Анна, подскажите пожалуйста, это сальдо в отчёте теперь вообще не закроется? На отчёте 6-НДФЛ эта ситуация отразится каким то образом?

  10. Остаток после выплаты аванса висит потому, что, по сути, сейчас удерживается долг за сотрудником. При выплате зарплаты за апрель сотрудникам переплатили на сумму НДФЛ с натурального дохода. Это не видно в расчетном листке за апрель, потому что НДФЛ с натурального дохода отражен в мае. Но если вручную посчитать, то получится:
    196 309,96 (начислено за апрель) — 25 520 (НДФЛ за апрель) — 71 500 (аванс за апрель) — 715 (удержанный НДФЛ с натурального дохода) = 98 547,96 должны были выплатить
    А сотруднице заплатили 99 289,96, как раз на 715 руб. больше. Теперь, чтобы выравнить взаиморасчеты, нужно заплатить на 715 руб. меньше.

     1

  11. В конце месяца никакого сальдо не будет и на 6-НДФЛ повлиять это никак не должно. Натуральный доход выплачен в мае, НДФЛ с него удержан тоже в мае. Все должно быть отлично.

     1
  12. Подписчик Бухэксперт 576572 Подписчик Бухэксперт:

    Анна, спасибо Вам большое! Теперь всё поняла). Буду отслеживать такие ситуации с натуральными доходами в будущем. Очень мне помогли!!!

  13. Рада была Вам помочь! Хорошего дня!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ Добрый день! У двух сотрудников был выплачен отпуск в начале месяца (01.08), перед выплатой зарплаты, где было превышение доходов, разные…
  2. Расчёт зарплаты при невыплаченной зарплате за сентябрь и НДФЛ 15% в ЗУП Добрый день! Октябрь закончился и надо считать зп. Прошу подсказать, как мне правильно это сделать, если сентябрьская зп некоторым сотрудникам…
  3. Квартальная премия с выплатой в следующих месяцах КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.4) Добрый день. Зп за июнь была выплачена 10.07. Сегодня дали суммы премия руководителям. Срок выплаты по…
  4. ЗП за декабрь 2024 Добрый день! Есть план выплатить зп за декабрь 2024 в декабре. Но нет уверенности, что деньги поступят на расчетный счет…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 - во втором начислении зарплаты за декабрь минусуется НДФЛ с аванса В ЗУП 3.1 имеется ошибка – если после расчета и проведения зарплаты за декабрь заполнить второй документ начисления зарплаты, на…
  2. НДФЛ на АУСН в 1С Расчет НДФЛ при АУСН только по 13% для сотрудников с превышением Новый алгоритм расчета при АУСН (1С:БП 3.0.195). Начиная с…
  3. Начисление аванса и заработной платы в 1С Рассмотрим порядок отражения в 1С начисление заработной платы, НДФЛ и страховых взносов. Вы узнаете: каким документом оформляется начисление заработной платы…
  4. Можно ли установить датой выплаты зарплаты последний день месяца? Источник: разъяснение Роструда на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания хочет прописать в своих ЛНА дату выплаты аванса работникам —…