6 ндфл 1 кв

Индивидуальную консультацию запросил Лилия К.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Здравствуйте. Зарплату выплачивают в январе за декабрь, ведомость от января, в начислении зп ставят дату 30 декабря. В начислении зп за январь эти суммы минусуются в ндфл за 30 декабря. Получается излишне удержанный ндфл в 1 квартале. Получается за прошлый период программа с плюсом и минусом показывает, а в этом есть доход и только удержанный ндфл. Как правильнее исправить?

Метки консультации: —
Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!
    По одному проблемному сотруднику пришлите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2025 — 2026 г. Т.е. нужен единый отчет сразу за два года. Ничего в нем пожалуйста не сворачивайте, нужны подробности.

  2. Все скрины были на одного и того же сотрудника

  3. С плюсом и минусом начисление идёт в том году, в этом только удержано

    1. Здравствуйте!
      Из 2025 г. доходы, выплаченные в 2026 г., «переехали» в 2026 г. Исчисленный НДФЛ 2025 года «уехал», но в 2026 г. он появился только при начислении зарплаты за январь в документе «Начисление зарплаты и взносов 00ЗД-000001 от 31.01.2026». За счет того, что НДФЛ 2026 г. был удержан в «Ведомости в банк 00ЗД-000001 от 16.01.2026» и плюс эта же исчисленная сумма попала в удержание «Ведомостью в банк 00ЗД-000005 от 10.02.2026». В результате образовался излишне удержанный НДФЛ.
      Сейчас этот излишне удержанный НДФЛ за 2026 г. можно вернуть или зачесть. И тогда исчисленный и удержанный НДФЛ за 2026 г. станут одинаковыми. В 2025 г. все хорошо.

      1. Они вообще вручную делали отчет. Нужно подать корректировку за 1 квартал а там излишне удержанный ндфл

        1. Сформируйте автоматически отчет и посмотрите что у вас получается. Излишне удержанный НДФЛ за 1 квартал должен быть.
          Дополнительно по 180 строке (излишне удержанному НДФЛ) можно посмотреть раздел Проверка стр. 180 Раздела 2 в статье Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
          Здесь же есть ссылка на статью, где есть внешней отчет по расшифровке показателей 6-НДФЛ.

          1. То есть оставляем как есть 180 строку, излишне удержанного ндфл.Сдаем отчет
            Затем формируем возврат ндфл, и с ближайшей ведомостью с зарплатой ее выплачиваем вместе с зарплатой?

            1. Да, все верно.

  4. Как это сделать в программе?

  5. Корректировка пока планируется только по первому кварталу. В дальнейшем возможно и за тот год

    1. Корректировку делать не нужно ни за прошлый, ни за этот год.
      Необходимо либо вернуть либо зачесть излишне удержанный НДФЛ в следующих Ведомостях в текущем периоде. Как сделать возврат или зачет по НДФЛ посмотрите пожалуйста в разделе Что делать с излишне удержанным НДФЛ в статье Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
      При возврате НДФЛ после регистрации документа «Возврат НДФЛ» выплатить эту сумму можно или отдельной Ведомостью или же включить этот возврат в Ведомость вместе с другими выплатами.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправляем пересортицу Здравствуйте, у давно уволенных сотрудников тянутся нулевые расчетные листы. Попытались исправить пересортицу в регистрах. Столкнулись с тем что в регистре…
  2. При перерасчете б/листа с обычной травмы на производственную возникает ошибка в персонифицированных сведениях (РСВ) Добрый день, прошу подсказать как еще можно пересчитать данный документ чтобы не влиять на РСВ . Скрины прилагаю
  3. Стандартные налоговые вычеты на 3- го и 4- го ребенка Добрый день ,в 1С ЗУП применила вычет с кодом 139 (двойной на 3-го и 4-го ребенка, в сумме 24 000…
  4. Неполное удержание НДФЛ Добрый день! У сотрудника за 2023 год был излишне удержанный НДФЛ 1188 р. Эту сумму я откорректировала операцией учета НДФЛ.…

Статьи по этой теме

  1. 6-НДФЛ за 2025 в 1С:ЗУП 3.1 Итоги эфира Полная запись Разбивка записи по темам О семинаре Правила заполнения 6-НДФЛ и зарплата декабря Проверка 6-НДФЛ Неудержанный и…
  2. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  3. В декабре не забудьте подать два уведомления по НДФЛ Источник: сообщение ФНС Информация для: работодателей ФНС напомнила, что в декабре уведомление об исчисленных суммах НДФЛ подается дважды: Период удержания…
  4. Новая форма 6-НДФЛ с 2023 года (ЗУП 3.1.23.357 / 3.1.24.212) Начиная с отчетности за 1 квартал 2023 будет применяться новая форма 6-НДФЛ (Отчетность, справки – 1С -Отчетность – Создать –…