Ошибка даты в счет фактуре на аванс

Индивидуальную консультацию запросил Муслим А. (Регионы РФ)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Здравствуйте!

Мы допустили ошибку в дате счет-фактуры на аванс за 2 квартал 2025 года.
https://skr.sh/sbNr8O6nGSS
В декларации за 2 квартал она попала в 8 раздел https://skr.sh/sbNlHFVOciG и в раздел 9 приложение 1 https://skr.sh/sbNA7Ny9pGm .

Подскажите, пожалуйста, как исправить дату в авансовой счет фактуре в текущем периоде?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  2. Здравствуйте!

    Подавать уточненную декларацию не требуется. Ошибка в номере и дате счета-фактуры не относится к критичной и не препятствует вычету НДС (п. 2 ст. 169 НК РФ, Постановление АС СЗО от 01.09.2017 N Ф07-7152/2017 по делу NА13-14539/2016, Письмо ФНС РФ от 07.04.2015 N ЕД-4-15/5752).
    Подайте пояснение в формализованном формате.
    Ошибка в дате счета-фактуры при регистрации в учете в 1С
    Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    В каком формате подавать пояснения по НДС с 2026 года?

  3. Если у вас подключена 1С-Отчетность.
    По кнопке Подготовить пояснения документа Требование о представлении пояснений выбрать значение По разделам 8-12.
    Откроется форма Пояснения к декларации. Форма содержит закладки с номерами тех разделов, сведения в которых могут уточняться
    На каждой закладке по разделам 8-12 открывается таблица, графы которой содержат сведения, поступившие из налогового органа и нуждающиеся в перепроверке.
    Вкладка Раздел 8
    В поле ответ выберите Выявлены расхождения. После выбора этого значения в табличной части появляется дополнительная строка, в которой следует указать правильные значения.

    В счет-фактуре на аванс в строке комментарии сделайте пометку, что дату СФ на аванс исправили подав пояснение и дату пояснения. Аналогично комментарии оставьте в ФЗКП.
Добавить комментарий